对上市企业、上市后备企业和规模以上企业的检查有什么规定？

第1题：

第2题：

第3题：

第4题：

第5题：

主板（含中小企业板）IPO上市对企业“财务状况和盈利能力”的具体要求是什么？

正确答案: 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行股票并在主板上市需要满足以下具体要求：
（1）净利润的要求。即最近三年连续盈利且最近三年累计净利润不低于3000万元（人民币，下同），净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。
（2）经营活动产生的现金流量净额或营业收入的要求。即最近三年经营活动产生的现金流量净额累计超过5000万元，或者最近三个会计年度的营业收入累计超过3亿元。
（3）发行前股本总额不少于3000万元。
（4）最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%；
（5）最近一期末不存在未弥补亏损；
（6）没有重大偿债风险和税务严重依赖；
（7）没有重大或有事项风险；
（8）持续盈利能力的要求。即不得存在下列可能对持续盈利能力产生重大不利影响的情形：
①发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
②发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
③发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
④发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；
⑤发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
⑥其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。

第6题：

“上市贷”业务中，拟上市的后备企业主要指（）。

• A、省级（含直辖市）上市后备企业
• B、地级市上市后备企业
• C、与券商签订保荐协议的上市后备企业
• D、已进行股份制发行的上市后备企业

正确答案:A

第7题：

《廉政准则》规定，党员领导干部不准违反规定拥有（）的股份或者证券。

• A、上市公司（企业）
• B、非上市公司（企业）
• C、境外公司（企业）

正确答案:B

第8题：

分行（事业部）发起的业务操作模式是指分行（事业部）依托市场资源，寻找收集（）和产品化项目。

• A、拟上市企业
• B、已上市企业
• C、未上市企业
• D、预上市企业

正确答案:A

第9题：

“上市贷”业务中，狭义的拟上市企业包括以下哪几类？（）

• A、列入政府上市后备企业名单
• B、向上市交易主管机构（下文以中国证监会为例）提交书面申请文件
• C、上市交易主管机构核准发行
• D、与保荐券商签订保荐协议

正确答案:A,B,C

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

第14题：

第15题：

第16题：

“公司＋农户”模式对企业上市有什么影响？

正确答案: （1）对农户的管理
“公司+农户”经营模式需要企业对农户生产（种植或养殖）全过程的管理和服务，比如养殖，一般模式是公司集中加工，农户分散养殖，公司对农户有几个统一：统一提供种苗，统一采购饲料，统一防疫等等，由于饲养者是千家万户，素质参差不齐，加之饲养地非常分散，管理难度大，控制成本高，公司对农户控制力的强弱是关注的重点。
（2）农产品质量
三鹿奶粉事件使人们更加关注“公司+农户”经营模式可能产生的食品安全问题和经营风险，相对于农产品由农户的自产自销，“公司+农户”模式也许对提高食品和农产品安全起到了积极作用，但对于农业企业而言，如何进一步控制“公司+农户”模式可能引起的农产品安全风险对于上市十分重要。
（3）“公司+农户”经营模式相关法律问题及财务问题
“公司+农户”模式是企业（公司）与农户建立一定的经济契约关系，从该模式的实践来看，出现部分违约现象，引起法律纠纷；另外，财务如何正确反映“公司+农户”经营模式也令人关注。

第17题：

简述我国对申请境外上市企业规定的资格条件？

正确答案: （1）符合我国有关境外上市的法律，法规，和法则
（2）筹资用途符合国家产业政策，利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
（3）净资产不小于四亿人美币，过去一年税后利润不少于六千万元人美币并有增长潜力按合理率其市盈率计算，筹资额不少于五千万美元
（4）具有规范的法人机构及较完善的内部管理制度，有较稳定的高级管理层及较高的管理水平
（5）上时候分红派系有可靠的外汇来源，符合国家外汇管理的有关规定
（6）符合证件规定的其他条件

第18题：

相对于主板市场而言，二板市场的上市标准中说法正确的有（）

• A、对上市企业的规模要求较高
• B、对上市企业的规模要求较低
• C、对上市企业的历史盈利状况要求较高
• D、对上市企业的历史盈利状况要求不高

正确答案:B,D

第19题：

“上市贷”业务中，以下（）在综合评估企业偿债能力的基础上，可适度给予信用贷款。

• A、上市后备企业。省级（含直辖市）上市后备企业，北京、上海市可放宽至区级上市后备企业，广东、浙江、江苏、山东四省GDP总量排名省内前6位的地级市可放宽至市级上市后备企业
• B、与保荐券商签订保荐协议，拟于最近一年内向中国证监会上市申请的企业
• C、报会企业。最近一年内首次向中国证监会提交上市申请，且中国证监会正式受理但尚未出具正式核准意见的企业
• D、核准发行企业。中国证监会做出予以核准决定的，且可以提供证监会书面核准文件的企业，包括尚未正式发行股票的企业

正确答案:A,C,D

第20题：

私募股权投资是投资于（）的投资行为。

• A、未上市企业股权
• B、未上市企业股票
• C、上市企业股权
• D、上市企业股票

正确答案:A

第21题：

小企业会计准则所称承担社会公众责任，只包括一种情形：企业的股票或债券在市场上公开交易，如上市公司和发行企业债的非上市企业、准备上市的公司和准备发行企业债的非上市企业。

正确答案:错误

第22题：

第23题：