银行保函与跟单信用证有何区别？

第1题：

对建筑工程项目而言，银行履约保函可分为( )。

A、有收兑期限的银行保函和无收兑期限的银行保函
B、可转让的银行保函和不可转让的银行保函
C、可撤销的银行保函和不可撤销的银行保函
D、有条件的银行保函和无条件的银行保函

答案：D

解析：

2018版教材P307
1 )银行履约保函是由商业银行开具的担保证明，通常为合同金额的10%左右。银行保函分为有条件的银行保函和无条件的银行保函。

第2题：

备用信用证形式上与跟单信用证相似，性质上与银行保函相似。

正确答案:正确

第3题：

银行保函与跟单信用证相比有什么异同？

正确答案: 相同点：
（1）两者都是银行应委托人/申请人的要求，开立给受益人的有条件的支付承诺；
（2）都是以银行的信用来加强双方的商业信用关系，使当事人可以避免或减少因对方不履约而遭受损失；
（3）都应该是不可撤销的；
（4）银行对受益人提交的单据真伪及其法律效力等不承担责任；
（5）两种业务中，担保行或开证行都有向委托人或申请人收取手续费和保证金的权利。
不同点：
（1）银行保函可以使用于任何一种交易行为和以交易的任何一方为受益人，而跟单信用证只能以出口商为受益人；即银行保函的适用面远远大于跟单信用证；
（2）银行保函金额对于担保银行来说，是一项或有负债，因为若没有出现保函中所约定的情况，受益人就不会向担保银行索偿，而信用证项下，受益人很少会放弃自己利用信用证出口商品、向开证行要求付款的权利，因此，开证行的付款几乎是必然的；
（3）银行保函中担保行承担的可以是第一性付款责任，也可以是第二付款责任。在担保行承担第二性（从属性）偿付责任的保函项下，受益人应先向委托人索款，在委托人未能如约付款的情况下，才能向担保行索偿；而信用证业务中，开证行必须承担第一性付款责任（除非是保兑信用证，但即使是保兑信用证，开证行对保兑行仍然承担着不可推卸的偿付责任），而不能将偿付责任推给开证申请人。
（4）担保行对其开立的保函的付款责任可以规定为随着委托人履行其合同责任的进展而相应降低，直至完全免除；而在信用证业务中，除非受益人同意修改或撤销信用证，开证行对其开立的信用证的付款责任呢是不能减少的。
（5）受益人不太可能利用保函获得融资，但可以利用信用证获得多种融资。
（6）受益人在保函项下的权利通常是不可转让的，但在可转让信用证项下的权利是可以转让的。
（7）保函业务中，担保行只凭受益人提交保函规定的索赔书和违约声明等书面文件，就必须向受益人付款；而跟单信用证业务中，受益人向开证行要求付款的单据中必然有货物运输单据，表明商品的转移。
（8）保函业务中，担保银行的付款
没有以了解受益人提交的索赔书和违约声明是否符合实际为付款的前提，因此容易引发争议。担保行向委托人收取的费用较高；而跟单信用证业务中由于开证行掌握了货物运输的单据，银行风险相对较少，向申请人收取的费用也较少。
（9）银行保函都应是不可转让的，而信用证由申请人申请，经开证行同意，可以有转让信用证。

第4题：

比较跟单信用证与银行保函。

正确答案:银行保函与信用证有相同之处，但又有所不同。相同之处是：银行保函和信用证均属银行信用，银行的付款责任都是第一性的；都规定有金额限制；皆有有效期限和保付条款等。
银行保函与信用证的不同主要是：1.适用范围不同。信用证主要适用于货物的买卖；而银行保函的用途较为广泛，除用于货物贸易，还可用于工程承包、投标与招标、借贷与融资等业务。2.对单据的要求不同。在信用证方式下与信用证相符的货运单据是付款的主要依据；在银行保函方式下单据则不是付款的依据，而是凭符合保函条款的索赔书或保函中规定的其他文件承担付款。

第5题：

请批函与请示有何区别？

正确答案: 请批函是向不相隶属的业务主管单位请求指示批准，内容仅限于业务，平行文；请示是就本单位职权范围内无权、无力、无法解决的工作事项向所隶属的行政上级机关请求指示批准，内容不限于业务，上行文。

第6题：

银行保函的基本形式有（）

A、跟单信用证
B、无条件保函
C、有条件保函
D、备用信用证

正确答案:B,C,D

第7题：

（）是指银行对于保函申请人的违约按照保函的约定不可撤销地对保函受益人支付保函金额的一种承诺。这种修改是否合适？

A、备用信用证
B、保函
C、保付加签
D、跟单信用证

正确答案:B

第8题：

问答题

银行保函与跟单信用证相比有什么异同？

正确答案：相同点：
（1）两者都是银行应委托人/申请人的要求，开立给受益人的有条件的支付承诺；
（2）都是以银行的信用来加强双方的商业信用关系，使当事人可以避免或减少因对方不履约而遭受损失；
（3）都应该是不可撤销的；
（4）银行对受益人提交的单据真伪及其法律效力等不承担责任；
（5）两种业务中，担保行或开证行都有向委托人或申请人收取手续费和保证金的权利。
不同点：
（1）银行保函可以使用于任何一种交易行为和以交易的任何一方为受益人，而跟单信用证只能以出口商为受益人；即银行保函的适用面远远大于跟单信用证；
（2）银行保函金额对于担保银行来说，是一项或有负债，因为若没有出现保函中所约定的情况，受益人就不会向担保银行索偿，而信用证项下，受益人很少会放弃自己利用信用证出口商品、向开证行要求付款的权利，因此，开证行的付款几乎是必然的；
（3）银行保函中担保行承担的可以是第一性付款责任，也可以是第二付款责任。在担保行承担第二性（从属性）偿付责任的保函项下，受益人应先向委托人索款，在委托人未能如约付款的情况下，才能向担保行索偿；而信用证业务中，开证行必须承担第一性付款责任（除非是保兑信用证，但即使是保兑信用证，开证行对保兑行仍然承担着不可推卸的偿付责任），而不能将偿付责任推给开证申请人。
（4）担保行对其开立的保函的付款责任可以规定为随着委托人履行其合同责任的进展而相应降低，直至完全免除；而在信用证业务中，除非受益人同意修改或撤销信用证，开证行对其开立的信用证的付款责任呢是不能减少的。
（5）受益人不太可能利用保函获得融资，但可以利用信用证获得多种融资。
（6）受益人在保函项下的权利通常是不可转让的，但在可转让信用证项下的权利是可以转让的。
（7）保函业务中，担保行只凭受益人提交保函规定的索赔书和违约声明等书面文件，就必须向受益人付款；而跟单信用证业务中，受益人向开证行要求付款的单据中必然有货物运输单据，表明商品的转移。
（8）保函业务中，担保银行的付款
没有以了解受益人提交的索赔书和违约声明是否符合实际为付款的前提，因此容易引发争议。担保行向委托人收取的费用较高；而跟单信用证业务中由于开证行掌握了货物运输的单据，银行风险相对较少，向申请人收取的费用也较少。
（9）银行保函都应是不可转让的，而信用证由申请人申请，经开证行同意，可以有转让信用证。

解析：暂无解析

第9题：

问答题

简述银行保函与信用证的区别。

正确答案：
银行保函和信用证的区别主要有:
(1)使用范围:信用证用于履约收款,主要用于国际货物买卖合同的货款支付;而保函则用于违约赔偿,只有在申请人违反合同或不履行基础合同义务时,受益人才会凭保函向担保银行索偿;
(2)付款责任:信用证的开证行承担的是第一性的付款责任;而在银行保函项下,担保银行的付款责任一般是第二性的,只是近年来开始流行的见索即偿保函中,担保银行承担第一性的付款责任;
(3)付款依据:信用证只凭符合信用证条款规定的单据付款,而与合同无关;但在一般的保函业务中,担保银行的付款依据是申请人不履行基础合同义务的“事实”而不是“单据”;
(4)使用范围:信用证主要用于国际货物买卖合同的货款支付;而保函可以用于任何一种国际经济交往中,作为任何一方的赔款、还款或付款保证。

解析：暂无解析

第10题：

单选题

（）是指银行对于保函申请人的违约按照保函的约定不可撤销地对保函受益人支付保函金额的一种承诺。这种修改是否合适？

A

备用信用证

B

保函

C

保付加签

D

跟单信用证

正确答案： D

解析：暂无解析

第11题：

填空题

银行保函和跟单信用证在以下方面存在不同：（）、（）、（）。

正确答案：应用范围及用途、付款责任、银行付款的对价情况和银行付款需要提交的单据和途径等

解析：暂无解析

第12题：

问答题

比较跟单信用证与银行保函。

正确答案：银行保函与信用证有相同之处，但又有所不同。相同之处是：银行保函和信用证均属银行信用，银行的付款责任都是第一性的；都规定有金额限制；皆有有效期限和保付条款等。
银行保函与信用证的不同主要是：1.适用范围不同。信用证主要适用于货物的买卖；而银行保函的用途较为广泛，除用于货物贸易，还可用于工程承包、投标与招标、借贷与融资等业务。2.对单据的要求不同。在信用证方式下与信用证相符的货运单据是付款的主要依据；在银行保函方式下单据则不是付款的依据，而是凭符合保函条款的索赔书或保函中规定的其他文件承担付款。