未实现系统销号的重空凭证的保管、领用、使用情况需登记()
第1题:
核算主体领用重要空白凭证时,应同时登记重要空白凭证领用保管登记簿和重要空白凭证使用销号登记簿,会计分录为:付:重要空白凭证---XX凭证使用户;收:重要空白凭证—XX凭证保管户。
第2题:
有价单证及重要空白凭证的保管应遵循:()
第3题:
对于未实现系统销号管理的有价单证及重要空白凭证,设置(),如实登记保管、领用、使用情况。
第4题:
柜员在使用重要空白凭证时,要按规定做好( )。
第5题:
加强重要空白凭证风险控制包括()
第6题:
凭证使用登记
凭证出售回收
凭证领用
其他
第7题:
领用人和二次销号人
领用人和会计主管
经办人和会计主管
二次销号人和会计主管
第8题:
对
错
第9题:
第10题:
有价单证及重要空白凭证登记簿
重要物品建档登记簿
内部资料交接登记簿
重要物品交接登记簿
第11题:
《内部资料交接登记簿》
《运营人员交接登记簿》
《有价单证及重要空白凭证登记簿》
第12题:
严控重空凭证、有价单证丢失被盗
加大重空凭证防伪管控力度
严控重空凭证手工销号操作风险
加强CIBS系统管理
第13题:
重要空白凭证的保管原则包括:()。
第14题:
新印制重空入库(029150)交易用于()。
第15题:
对于未实现系统销号管理的有价单证及重要空白凭证,设置()如实登记保管、领用、使用情况。
第16题:
《重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿》用于记载( )等保管使用情况。
第17题:
来账凭证是否是重空?使用后是系统自动销号吗?
第18题:
领用、交接重空未清点核对,柜员领用、交接时未对凭证进行清点核对,凭证实物与系统信息不符,导致问题不能及时发现,无法落实责任,存在风险隐患。防范措施:柜员领用、调剂、交接凭证必须与系统明细逐份核对凭证实物,核查凭证种类、号码、数量的正确性,凭证联次的完整性
重空未放置于尾箱保管。营业时间内未使用尾箱保管重空凭证,造成凭证的丢失、损毁。防范措施:重空置于尾箱内保管,离柜必须加锁,尾箱必须置于有效监控范围之内
使用重空未实时销号。重空未销号或销号不及时,系统信息(登记簿)与凭证实物不符,凭证遗失不能及时发现。防范措施:核心重空在BANCS系统销号;非核心重空销号在CIBS系统(登记簿)销号
未严格落实日终重空核对。柜员未严格落实日终重空核对规定,导致凭证丢失、损毁情况未被及时发现,防范措施:营业终了,柜员在监控下清点重空实物,与BANCS、CIBS(登记簿)核对,核准人员严格履职,确保实物与业务信息、系统信息核对相符
第19题:
《运营人员交接登记簿》
《客户资料签收登记簿》
《有价单证及重要空白凭证登记簿》
《内部资料签收登记簿》
第20题:
销号操作;账、实
碰库操作;账、实
碰库操作;账、实、簿
第21题:
有价单证的样本和暗记,按照《人民币票样管理办法》妥善保管。
有价单证的保管视同现金管理。需要加签印章的有价单证及重要空白凭证的保管,必须遵循“印、押、证”三分管的原则。
严禁将有价单证及重要空白凭证随意存放,可与其他凭证一同混放
对于未实现系统销号管理的有价单证及重要空白凭证,设置价单证及重要空白凭证登记簿》,如实登记保管、领用、使用情况。
第22题:
重空凭证销号清单
空白印鉴卡申领单
卡封锁领用审批单
凭证申领单
第23题:
重空凭证的领取、登记、保管、调拨
掌管重空登记簿并按规定登记
编报凭证领用计划
定期盘查库存,与表外科目有关账簿核对相符