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  • 第1题:

    私人股权不包括( )

    A.上市企业非公开发行和交易的普通股
    B.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股
    C.上市企业公开发行和交易的普通股
    D.上市企业非公开发行和交易的可转化债券

    答案:C
    解析:
    私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和可转换债券。

  • 第2题:

    内地企业申请在香港创业板发行与上市,在其呈交上市申请的日期之前,在大致相 同的拥有权及管理层管理下,具备至少( )个月的活跃业务记录。
    A. 3 B. 6 C. 12 D. 24


    答案:D
    解析:
    。内地企业申请在香港创业板发行与上市,在其呈交上市申请的日期 之前,在大致相同的拥有权及管理层管理下,具备至少24个月的活跃业务记录。

  • 第3题:

    《证券发行上市保荐制度暂行办法》对企业发行上市提出“双保”要求,即企业发行上市不但要有保荐人进行保荐,还需具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。()


    答案:对
    解析:
    《证券发行上市保荐制度暂行办法》对企业发行上市提出“双保”要求,即企业发行上市不但要有保荐人进行保荐,还需具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。

  • 第4题:

    我们国内常说的H股是指中国大陆企业()

    A在纽约发行股票并上市

    B在伦敦发行股票并上市

    C在新加坡发行股票并上市

    D在香港发行股票并上市


    D

  • 第5题:

    互联网企业境内上市发行审核要关注的重点和难点是什么?


    正确答案: (1)无形资产评估
    互联网企业的资产包括有形资产和无形资产两部分。所有的网络硬件设施,如服务器、电脑,以及软件系统,都应当归类为有形资产部分,可以按照传统资产评估体系的原则,并不存在任何障碍。难点在于如何评估其无形资产的部分,除了商标、软件著作权等通常的无形资产外,“虚拟资产”和“E-Branding(电子品牌)”是互联网企业独特的价值,虚拟资产指的是网站内容、网站域名、网站用户、用户排名、访问量、搜索引擎收录等部分,E-Branding包括网络品牌形象、网络客户价值、网站行业地位、网络潜在价值等部分。
    (2)特殊的财务结构
    行业特性决定了互联网企业独特的,与传统企业不具备可比性的财务结构,其特殊性表现为资产负债率过低,现金流充沛,现金储备高,毛利率远远高于传统行业,财务指标出现明显的波动等。
    (3)对商业模式的理解和发展前景的判断
    互联网的商业模式与传统商业模式有所区别,其与科学技术的日新月异有着紧密的联系,这样的盈利模式对于企业个体甚至对于整个细分行业都会是新的,往往未经过时间和市场的充分检验,对互联网企业的评判需要突破固有的“以历史评判未来”、“稳健经营、谨慎创新”的审核思路。
    (4)募集资金投向
    在主板(含中小企业板)的发审过程中对募集资金要求很严格,关注点在募集用途、金额的确定,募投项目的立项审批、盈利预测等,但是互联网企业属于知识密集型行业,其募集资金主要投入网络服务平台的建设和升级、内部管理系统的完善、人力资源的储备、营运资金的补充等,被大量运用于“费用性”支出而非“资本性”支出,同时募集资金投向的预期效益一般难以预测。

  • 第6题:

    股票发行上市要经过哪些程序?


    正确答案: 股票发行上市不仅要符合前述规定,还应该履行一定的程序。根据《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所颁布的规章规则等有关规定,企业公开发行股票并上市应该遵循以下程序:
    (1)改制与设立:拟定改制重组方案,聘请保荐机构(证券公司)和会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等中介机构对改制重组方案进行可行性论证,对拟改制的资产进行审计、评估、签署发起人协议和起草公司章程等文件,设置公司内部组织机构,设立股份有限公司。除法律、行政法规另有规定外,股份有限公司设立取消了省级人民政府审批这一环节。
    (2)尽职调查与辅导:保荐机构和其他中介机构对公司进行尽职调查、问题诊断、专业培训和业务指导,学习上市公司必备知识,完善组织结构和内部管理,规范企业行为,明确业务发展目标和募集资金投向,对照发行上市条件对存在的问题进行整改,准备首次公开发行申请文件。
    (3)申请文件的申报:企业和中介机构,按照中国证监会的要求制作申请文件,保荐机构进行内核并负责向中国证监会尽职推荐;符合申报条件的,中国证监会在5个工作日内受理申请文件。
    (4)申请文件的审核:中国证监会正式受理申请文件后,对申请文件进行初审,同时征求发行人所在地省级人民政府和国家发改委意见(如果在创业板上市则无须经过征求发行人所在地省级人民政府和国家发改委意见的环节,只就发行人发行股票事宜与发行人注册地省级人民政府沟通情况即可),并向保荐机构反馈审核意见,保荐机构组织发行人和中介机构对反馈的审核意见进行回复或整改,回复审核意见后即进行申请文件预披露,最后提交发行审核委员会审核。
    (5)路演、询价与定价:发行申请经发行审核委员会审核通过后,中国证监会进行核准。企业在发行前,将按规定履行信息披露义务,主板上市企业应在中国证监会指定报刊上刊登招股说明书摘要及发行公告等信息,并将招股说明书等有关文件全文一并刊登于证监会指定的网站上;创业板上市企业应在中国证监会指定网站和公司网站上全文披露招股说明书及发行公告等有关文件,并同时在证监会指定报刊上作首次公开发行股票并在创业板上市提示性公告,告知投资者网上刊登的地址及获取文件的途径。主承销商(证券公司)与发行人组织路演,向投资者推介和询价,并根据询价结果协商确定发行价格。
    (6)发行与上市:根据中国证监会规定的发行方式公开发行股票,向证券交易所提交上市申请,在登记结算公司办理股份的托管与登记,挂牌上市,上市后由保荐机构按规定负责持续督导。

  • 第7题:

    交换理论指爱情发展大致要经历();()、承诺、制度化四个阶段。


    正确答案:取样与评估、互惠

  • 第8题:

    企业实现境外股票发行的途径有()

    • A、境外主板市场初次上市发行
    • B、境外的二板市场初次上市发行
    • C、境外主板市场再上市
    • D、借壳上市
    • E、境外买壳上市

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第9题:

    小企业会计准则所称承担社会公众责任,只包括一种情形:企业的股票或债券在市场上公开交易,如上市公司和发行企业债的非上市企业、准备上市的公司和准备发行企业债的非上市企业。


    正确答案:错误

  • 第10题:

    问答题
    互联网企业境内上市发行审核要关注的重点和难点是什么?

    正确答案: (1)无形资产评估
    互联网企业的资产包括有形资产和无形资产两部分。所有的网络硬件设施,如服务器、电脑,以及软件系统,都应当归类为有形资产部分,可以按照传统资产评估体系的原则,并不存在任何障碍。难点在于如何评估其无形资产的部分,除了商标、软件著作权等通常的无形资产外,“虚拟资产”和“E-Branding(电子品牌)”是互联网企业独特的价值,虚拟资产指的是网站内容、网站域名、网站用户、用户排名、访问量、搜索引擎收录等部分,E-Branding包括网络品牌形象、网络客户价值、网站行业地位、网络潜在价值等部分。
    (2)特殊的财务结构
    行业特性决定了互联网企业独特的,与传统企业不具备可比性的财务结构,其特殊性表现为资产负债率过低,现金流充沛,现金储备高,毛利率远远高于传统行业,财务指标出现明显的波动等。
    (3)对商业模式的理解和发展前景的判断
    互联网的商业模式与传统商业模式有所区别,其与科学技术的日新月异有着紧密的联系,这样的盈利模式对于企业个体甚至对于整个细分行业都会是新的,往往未经过时间和市场的充分检验,对互联网企业的评判需要突破固有的“以历史评判未来”、“稳健经营、谨慎创新”的审核思路。
    (4)募集资金投向
    在主板(含中小企业板)的发审过程中对募集资金要求很严格,关注点在募集用途、金额的确定,募投项目的立项审批、盈利预测等,但是互联网企业属于知识密集型行业,其募集资金主要投入网络服务平台的建设和升级、内部管理系统的完善、人力资源的储备、营运资金的补充等,被大量运用于“费用性”支出而非“资本性”支出,同时募集资金投向的预期效益一般难以预测。
    解析: 暂无解析

  • 第11题:

    单选题
    企业初创期一般要经历多长时间:()
    A

    15天

    B

    3-6个月

    C

    3年

    D

    5年


    正确答案: B
    解析: 暂无解析

  • 第12题:

    问答题
    创业板发行上市申请文件与中小企业板发行上市申请文件有何异同?

    正确答案: 创业板申请文件准则总体框架与中小企业板保持一致,即以招股说明书为主体,以发行人的申请及授权文件、保荐机构和证券服务机构文件等为支持的内容体系。中小企业板发行上市申请文件目录共分十章,分别为:(1)招股说明书与发行公告;(2)发行人关于本次发行的申请及授权文件;(3)保荐机构关于本次发行的文件;(4)会计师关于本次发行的文件;(5)发行人律师关于本次发行的文件;(6)发行人的设立文件;(7)关于本次发行募集资金运用的文件;(8)与财务会计资料相关的其他文件;(9)其他文件;(10)定向募集公司还应提供的文件。
    创业板发行上市申请文件目录共分六章,分别为:(1)招股说明书与发行公告;(2)发行人关于本次发行的申请及授权文件;(3)保荐机构和证券服务机构文件;(4)发行人的设立文件;(5)与财务会计资料相关的其他文件;(6)其他文件。针对创业板企业成长性高、业绩不稳定、经营风险高的特点,为推动建立具有责任约束和权力制衡的机制,明确创业板发行上市相关各方的责任,实现各市场主体“各司其职、各尽其能、各负其责、各担风险”,创业板申请文件准则增加了部分文件要求,以强化控股股东、实际控制人、保荐机构等相关主体的责任。
    解析: 暂无解析

  • 第13题:

    《证券发行上市保荐业务管理办法》对企业发行上市提出的“双保”要求是指()。

    A:企业发行上市要有保荐机构进行保荐
    B:企业发行上市有至少一家银行作财务保障
    C:企业发行上市有一家会计师事务所作技术保障
    D:由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作

    答案:A,D
    解析:
    《证券发行上市保荐业务管理办法》对企业发行上市提出了“双保”要求,即企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐,还需有具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。

  • 第14题:

    《保荐办法》对企业发行上市提出的“双保”要求指()。

    A:企业发行上市要由保荐机构进行保荐
    B:企业发行上市要由至少一家银行作财务保障
    C:企业发行上市要由一家会计师事务所作技术保障
    D:企业发行上市要由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作

    答案:A,D
    解析:
    《保荐办法》对企业发行上市提出了“双保”要求,即企业发行上市不但要由保荐机构进行保荐,还需由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。

  • 第15题:

    内地企业首次申请在香港创业板发行与上市时,若上市时市值不超过40亿港元,则无论在任何时候,公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%(但最低限度要达5000万港元)。()


    答案:错
    解析:
    若新申请人上市时市值不超过40亿港元,则无论在任何时候,公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%(但最低限度要达3000万港元)。本题说法错误。

  • 第16题:

    交换理论指爱情发展大致要经历()、互惠、承诺、制度化四个阶段。


    正确答案:取样与评估

  • 第17题:

    创业板发行上市申请文件与中小企业板发行上市申请文件有何异同?


    正确答案: 创业板申请文件准则总体框架与中小企业板保持一致,即以招股说明书为主体,以发行人的申请及授权文件、保荐机构和证券服务机构文件等为支持的内容体系。中小企业板发行上市申请文件目录共分十章,分别为:(1)招股说明书与发行公告;(2)发行人关于本次发行的申请及授权文件;(3)保荐机构关于本次发行的文件;(4)会计师关于本次发行的文件;(5)发行人律师关于本次发行的文件;(6)发行人的设立文件;(7)关于本次发行募集资金运用的文件;(8)与财务会计资料相关的其他文件;(9)其他文件;(10)定向募集公司还应提供的文件。
    创业板发行上市申请文件目录共分六章,分别为:(1)招股说明书与发行公告;(2)发行人关于本次发行的申请及授权文件;(3)保荐机构和证券服务机构文件;(4)发行人的设立文件;(5)与财务会计资料相关的其他文件;(6)其他文件。针对创业板企业成长性高、业绩不稳定、经营风险高的特点,为推动建立具有责任约束和权力制衡的机制,明确创业板发行上市相关各方的责任,实现各市场主体“各司其职、各尽其能、各负其责、各担风险”,创业板申请文件准则增加了部分文件要求,以强化控股股东、实际控制人、保荐机构等相关主体的责任。

  • 第18题:

    从实践考察企业战略管理的演进,大致经历了三个阶段。


    正确答案:错误

  • 第19题:

    ISO 9000族标准贯标大致要经历()步骤。

    • A、3个
    • B、4个
    • C、5个
    • D、6个

    正确答案:C

  • 第20题:

    企业初创期一般要经历多长时间:()

    • A、15天
    • B、3-6个月
    • C、3年
    • D、5年

    正确答案:B

  • 第21题:

    问答题
    股票发行上市要经过哪些程序?

    正确答案: 股票发行上市不仅要符合前述规定,还应该履行一定的程序。根据《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所颁布的规章规则等有关规定,企业公开发行股票并上市应该遵循以下程序:
    (1)改制与设立:拟定改制重组方案,聘请保荐机构(证券公司)和会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等中介机构对改制重组方案进行可行性论证,对拟改制的资产进行审计、评估、签署发起人协议和起草公司章程等文件,设置公司内部组织机构,设立股份有限公司。除法律、行政法规另有规定外,股份有限公司设立取消了省级人民政府审批这一环节。
    (2)尽职调查与辅导:保荐机构和其他中介机构对公司进行尽职调查、问题诊断、专业培训和业务指导,学习上市公司必备知识,完善组织结构和内部管理,规范企业行为,明确业务发展目标和募集资金投向,对照发行上市条件对存在的问题进行整改,准备首次公开发行申请文件。
    (3)申请文件的申报:企业和中介机构,按照中国证监会的要求制作申请文件,保荐机构进行内核并负责向中国证监会尽职推荐;符合申报条件的,中国证监会在5个工作日内受理申请文件。
    (4)申请文件的审核:中国证监会正式受理申请文件后,对申请文件进行初审,同时征求发行人所在地省级人民政府和国家发改委意见(如果在创业板上市则无须经过征求发行人所在地省级人民政府和国家发改委意见的环节,只就发行人发行股票事宜与发行人注册地省级人民政府沟通情况即可),并向保荐机构反馈审核意见,保荐机构组织发行人和中介机构对反馈的审核意见进行回复或整改,回复审核意见后即进行申请文件预披露,最后提交发行审核委员会审核。
    (5)路演、询价与定价:发行申请经发行审核委员会审核通过后,中国证监会进行核准。企业在发行前,将按规定履行信息披露义务,主板上市企业应在中国证监会指定报刊上刊登招股说明书摘要及发行公告等信息,并将招股说明书等有关文件全文一并刊登于证监会指定的网站上;创业板上市企业应在中国证监会指定网站和公司网站上全文披露招股说明书及发行公告等有关文件,并同时在证监会指定报刊上作首次公开发行股票并在创业板上市提示性公告,告知投资者网上刊登的地址及获取文件的途径。主承销商(证券公司)与发行人组织路演,向投资者推介和询价,并根据询价结果协商确定发行价格。
    (6)发行与上市:根据中国证监会规定的发行方式公开发行股票,向证券交易所提交上市申请,在登记结算公司办理股份的托管与登记,挂牌上市,上市后由保荐机构按规定负责持续督导。
    解析: 暂无解析

  • 第22题:

    多选题
    企业实现境外股票发行的途径有()
    A

    境外主板市场初次上市发行

    B

    境外的二板市场初次上市发行

    C

    境外主板市场再上市

    D

    借壳上市

    E

    境外买壳上市


    正确答案: E,A
    解析: 暂无解析

  • 第23题:

    问答题
    企业发行上市大致要经历多长时间?

    正确答案: 企业自改制到发行上市的时间应视具体情况而定,总体时间为一年左右。一般来说,如果二级市场情况较好,政策面稳定,发行上市速度会较快;企业各方面基础较好,需要整改的工作较少,发行上市的时间可相应缩短。正常情况下,各阶段的大致时间为:从筹划改制到设立股份有限公司,需6个月左右,规范的有限责任公司整体变更为股份有限公司时间可以缩短;保荐机构和其他中介机构进行尽职调查和制作申请文件,约需3至4个月;从中国证监会审核到发行上市约需3至4个月。
    解析: 暂无解析