某公司在其招股说明书中对公司财务状况的说明不符合事实，该公司的行为在法律上认为是（）。A、重大遗嘱B、严重误导C、虚假陈述D、欺诈客户

题目

某公司在其招股说明书中对公司财务状况的说明不符合事实，该公司的行为在法律上认为是（）。

  • A、重大遗嘱
  • B、严重误导
  • C、虚假陈述
  • D、欺诈客户
相似考题

1.47﹒上市公司公告的招股说明书，有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司应当承担赔偿责任。（ ）

2.下列不属于公司员工违反忠实义务的是( )。A.以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户B.对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒病会使得其陈述具有误导性质C.不得参与参与任何操纵市场的行为D.向任何其他人透露(除非是代表客户履行职责的行为)关于客户、公司的任何证券交易或与此有关的信息

3.按照我国现行法律规定，发行人将证券卖给投资者，未向其提供招股说明书，属于（ ）。A．内幕交易行为B．操纵市场行为C．欺诈客户行为D．虚假陈述行为

4.主承销商应受发行人委托配合发行人编制招股说明书，并对招股说明书的内容进行核查，承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的责任． ( )

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  • 第1题：

    《中华人民共和国刑法》规定，在招股说明书中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容应处以（ ）。

    A．欺诈发行股票、债券罪

    B．提供虚假财务会计报告罪

    C．内幕交易、泄露内幕信息罪

    D．操纵证券市场罪


    正确答案：A
    这是我国《刑法》第一百六十条的规定。

  • 第2题：

    公司员工违反忠实义务的行为不包括（ ）。

    A.欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户
    B.对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实
    C.对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为
    D.代表客户履行职责的行为

    答案：D
    解析：
    公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为：①以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户；②对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质；③参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往；④参与任何操纵市场的行为；⑤向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交易或与此有关的信息。

  • 第3题：

    公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为（ ）。
    Ⅰ.以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户
    Ⅱ.对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质
    Ⅲ.参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往
    Ⅳ.为客户进行的所有交易都是本着客户利益第一的原则

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    本题考查业务部门的合规责任。公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为：（1）以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户。（2）对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质。（3）参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往。（4）参与任何操纵市场的行为。（5）向
    任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交易或与此有关的信息。参见教材（下册）P196。

  • 第4题：

    在（ ）中，隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容发行股票或者企业债券，数额巨大、后果严重的，或者有其他严重情节的，构成欺诈发行股票、债券罪。
    Ⅰ．招股说明书
    Ⅱ．财务会计报告
    Ⅲ．发行保荐书
    Ⅳ．企业债券募集办法

    A.Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ
    D.Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    欺诈发行股票、债券罪的犯罪构成的客观要件之一是行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为。

  • 第5题：

    一家公司发行股票、债券进行筹资，下列哪项行为构成欺诈发行股票、债券罪（ ）。

    A.行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容，但尚未发行股票和公司、企业债券
    B.行为人因过失制作了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，且已经发行股票和公司、企业债券
    C.行为人制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券，并达到数量巨大、后果严重或者有其他严重情节
    D.行为人制作并向社会发行了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法

    答案：C
    解析：
    主观方面:本罪主观上只能是故意构成，过失不构成本罪
    客观方面:
    （1）行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容的行为
    （2）行为人必须既制作了虚假的上述文件，且已经发行股票和公司、企业债券的才构成本罪
    （3）行为人制作虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定严重，即达到“数量巨大、后果严重或者有其他严重情节的”，才构成犯罪

  • 第6题：

    对证券发行、交易及其相关活动的事实、性质、前景、法律等事项做出不实、严重误导或者含有重大遗漏、任何形式的虚假陈述或者诱导，致使投资者在不了解事实真相的情况下做出证券投资决定的行为是( )。

    A:内幕交易
    B:操纵市场
    C:欺诈客户
    D:虚假陈述

    答案：D
    解析：

  • 第7题：

    以下哪些属于欺诈发行股票、债券罪的行为要件：（）。

    • A、在招股说明书中隐瞒重要事实
    • B、在认股书中编造重大虚假内容
    • C、在年度报告中编造重大虚假内容
    • D、在公司债券募集办法中隐瞒重要事实
    • E、在企业债券募集办法中编造重大虚假内容

    正确答案:A,B,D,E

  • 第8题：

    公司员工违反忠实义务的行为不包括（）。

    • A、欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户
    • B、对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实
    • C、对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为
    • D、代表客户履行职责的行为

    正确答案:D

  • 第9题：

    甲公司在招股说明书、认股书中毫无根据地夸大盈利预测，故意作不合理的虚假陈述，发行股票数额600万元，甲公司构成欺诈发行股票罪。


    正确答案:正确

  • 第10题：

    单选题
    某公司在其招股说明书中对公司财务状况的说明不符合事实，该公司的行为在法律上认为是（）。
    A

    重大遗嘱

    B

    严重误导

    C

    虚假陈述

    D

    欺诈客户


    正确答案： C
    解析： 在招股说明书中对公司财务状况的说明不符合事实，这属于对事实的虚假陈述。

  • 第11题：

    判断题
    上市公司公告的招股说明书，有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司应当承担赔偿责任。（　）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 本题考核上市公司信息披露。发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任。

  • 第12题：

    单选题
    一家公司发行股票、债券进行的筹资行为中，构成欺诈发行股票、债券罪的行为是（  ）。
    A

    行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容，但尚未发行股票和公司、企业债券

    B

    行为人因过失制作了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，且已经发行股票和公司、企业债券

    C

    行为人制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券，并达到数量巨大、后果严重或者有其他严重情节

    D

    行为人制作并向社会发行了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    按照我国现行规定，发行人将证券卖给投资者，未向其提供招股说明书，属于（ ）。

    A．虚假陈述行为

    B．操纵市场

    C．内幕交易行为

    D．欺诈客户行为


    正确答案：D

  • 第14题：

    （ ）是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。

    A.虚假记载
    B.误导性陈述
    C.重大遗漏
    D.故意欺诈

    答案：B
    解析：
    本题考查基金信息披露的禁止行为。误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。参见教材（下册）P100。

  • 第15题：

    上市公司（ ）的，中国证监会不予核准其发行申请。
    A.最近5年内有重大违法违规行为
    B.公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
    C.招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
    D.存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为


    答案：C
    解析：
    答案为C。招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监 会不予核准其发行申请

  • 第16题：

    下列属于欺诈发行股票、债券罪的有()。
    Ⅰ．在招股说明书中隐瞒重要事实
    Ⅱ．在企业债券募集办法中编造重大虚假内容
    Ⅲ．在认股书中隐瞒重要事实
    Ⅳ．在财务会计报告中提供虚假事实

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．
    D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

    答案：C
    解析：
    参考《刑法》第一百六十条的规定。

  • 第17题：

    (2018年)下列属于欺诈发行股票、债券罪的有（ ）。
    Ⅰ．在招股说明书中隐瞒重要事实
    Ⅱ．在企业债券募集办法中编造重大虚假内容
    Ⅲ．在认股书中隐瞒重要事实
    Ⅳ．在财务会计报告中提供虚假事实

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．
    D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

    答案：C
    解析：
    参考《刑法》第一百六十条的规定。

  • 第18题：

    招股说明书虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者遭受损失的，中介机构只需受到证监会警告，但不用承担相应责任。


    正确答案:错误

  • 第19题：

    公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为（）。 Ⅰ.以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户 Ⅱ.对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质 Ⅲ.参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往 Ⅳ.为客户进行的所有交易都是本着客户利益第一的原则

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:C

  • 第20题：

    在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中（），发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，涉嫌欺诈发行股票、债券罪。

    • A、夸大事实
    • B、弄虚作假
    • C、隐瞒重要事实
    • D、编造重大虚假内容

    正确答案:C,D

  • 第21题：

    多选题
    欺诈发行股票、债券罪，是指在（　　）中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。
    A

    招股说明书

    B

    认股书

    C

    股票

    D

    公司、企业债券募集办法


    正确答案： C,B
    解析：
    欺诈发行股票、债券罪是指违反公司法规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。

  • 第22题：

    单选题
    （）是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。
    A

    虚假记载

    B

    误导性陈述

    C

    重大遗漏

    D

    故意欺诈


    正确答案： C
    解析：

  • 第23题：

    多选题
    下列关于欺诈发行股票、债券罪的犯罪客观方面说法正确的有（　　）。
    A

    行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为

    B

    行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为

    C

    行为人仅是制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，而未实施发行股票或者公司、企业债券的行为，依然构成本罪

    D

    行为人制作虚假的招股说明书、认股书、公司债券募集办法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定的严重程度


    正确答案： D,A
    解析：
    欺诈发行股票、债券罪的犯罪客观方面体现在：①行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为。②行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为。如果行为人仅是制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，而未实施发行股票或者公司、企业债券的行为，不构成本罪。必须是既制作了虚假的上述文件，且已发行了股票和公司、企业债券的才构成本罪。③行为人制作虚假的招股说明书、认股书、公司债券募集办法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定的严重程度，即达到“数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的”，才构成犯罪。

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