深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的基本要求主要涉及（）等环节。A、内部环境B、控制活动C、信息沟通D、检查监督

题目

深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的基本要求主要涉及（）等环节。

  • A、内部环境
  • B、控制活动
  • C、信息沟通
  • D、检查监督
相似考题

1.信息系统应用指引属于以下哪类内部控制应用指引()。A、控制活动类B、内部环境类C、控制手段类D、内部监督类

2.基金管理公司内部监督检查的内容不包括（ ）。 A．公司的内部控制机制是否科学合理 B．控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求 C．内部控制是否体现了准确性、及时性、适用性、相互制约性和成本效益的原则 D．投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照法规标准和内部控制制度有效执行

3.中国证监会对基金管理公司内部控制情况监督检查的内容包括（ ）。 A．内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则 B．控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求 C．业务环节是否按照法规标准和内部控制制度有效执行 D．基金销售业务信息管理平台建设是否进行了规范

4.()属于我国内部控制法规在建设阶段的标志性成果A、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》B、《内部会计控制基本规范(试行)》C、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》D、《首次公开发行股票并上市管理办法》E、《企业内部控制基本规范》

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  • 第1题：

    《上海证券交易所上市公司内部控制指引》规定，公司内控制度应力求全面、完整，至少在()作出安排。

    A.公司层面

    B.公司下属部门及附属公司层面

    C.公司各业务环节层面

    D.公司各管理层面


    正确答案：ABC

  • 第2题：

    内部的要素包括()

    A.控制活动

    B.内部风险评估

    C.内部监督

    D.内部环境

    E.信息沟通


    答案：ABCE

  • 第3题：

    （ ）构成公司内部控制的基础。

    A.控制环境
    B.风险评估
    C.信息沟通
    D.内部监控

    答案：A
    解析：
    控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

  • 第4题：

    (2016年)（　）构成公司内部控制的基础。

    A.控制环境
    B.风险评估
    C.信息沟通
    D.内部监控

    答案：A
    解析：
    A[解析]控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

  • 第5题：

    根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，公司应制定内部控制检查监督办法，该办法至少包括( )。

    Ⅰ.公司各部门及下属机构对内部控制检查监督的配合义务

    Ⅱ.内部控制检查监督工作报告的方式

    Ⅲ.内部控制检查监督工作相关责任的划分

    Ⅳ.内部控制检查监督工作的激励制度

    Ⅴ.内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法

    A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ
    B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    C、Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案：D
    解析：
    D
    公司应制定内部控制检查监督办法，该办法至少包括如下内容：①董事会或相关机构对内部控制检查监督的授权；②公司各部门及下属机构对内部控制检查监督的配合义务；③内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法；④内部控制检查临督工作报告的方式；⑤内部控制检查监督工作相关责任的划分；⑥内部控制检查监督工作的激励制度。

  • 第6题：

    根据《内部控制评价指引》，内部控制评价的内容包括（）

    • A、内部环境
    • B、风险评估
    • C、控制活动
    • D、信息与沟通
    • E、内部监督

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第7题：

    下列哪项不属于内部控制应用指引（）。

    • A、A内部环境指引
    • B、B控制活动指引
    • C、C控制手段指引
    • D、D控制目标指引

    正确答案:D

  • 第8题：

    多选题
    根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应充分考虑的要素有（　　）。
    A

    控制环境、风险识别与评估

    B

    控制活动与措施

    C

    信息沟通与反馈

    D

    监督与评价


    正确答案： D,B
    解析：
    《证券公司内部控制指引》第三条第一款规定，内部控制应充分考虑控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等要素。

  • 第9题：

    单选题
    基金公司内部控制包含的基本要素有（ ）。Ⅰ.控制环境Ⅱ.风险评估Ⅲ.控制活动Ⅳ.信息沟通
    A

    Ⅰ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

  • 第10题：

    单选题
    （　　）构成公司内部控制的基础。
    A

    风险评估

    B

    控制环境

    C

    信息沟通

    D

    内部监控


    正确答案： C
    解析：
    基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。其中，控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

  • 第11题：

    多选题
    深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的基本要求主要涉及（）等环节。
    A

    内部环境

    B

    控制活动

    C

    信息沟通

    D

    检查监督


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动信息沟通和（   ）。
    A

    监督指导

    B

    审批监督

    C

    员工自律

    D

    内部监控


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    公司内部开展的绩效考评属于内部控制五要素中的：()。

    A.内部环境

    B.控制活动

    C.信息与沟通

    D.内部监督


    正确答案：B

  • 第14题：

    中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（ ）。

    A．公司的内部控制机制是否科学合理，内部控制制度是否健全

    B．内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则

    C．控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求

    D．投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》设立的标准和公司的内部控制制度有效执行


    正确答案：ABC

  • 第15题：

    ( )构成公司内部控制的基础。

    A、控制环境
    B、风险评估
    C、信息沟通
    D、内部监控

    答案：A
    解析：
    控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

  • 第16题：

    根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。

    Ⅰ.诚实信用

    Ⅱ.平等

    Ⅲ.自愿

    Ⅳ.公平、公开

    Ⅴ.公允

    A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ
    B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案：D
    解析：
    D
    根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第7.3.1条规定，公司关联交易的内部控制应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和股东的利益。

  • 第17题：

    2008年财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部门颁发《公司内部控制基本规范》时，规定内部控制的基本要素包括（）

    • A、内部环境
    • B、风险评估
    • C、控制活动
    • D、信息沟通、监督

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    下列（）是基金公司内部控制的基本要素。 ①控制环境 ②风险评估 ③控制活动 ④信息沟通 ⑤内部监控 ⑥风险化解

    • A、①②③④⑤
    • B、①②③④⑤⑥
    • C、①②④⑤⑥
    • D、①②③⑥

    正确答案:A

  • 第19题：

    中国证监会对基金管理公司内部控制情况盼监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（）。

    • A、内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则
    • B、控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求
    • C、投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照法规标准和内部控制制度有效执行
    • D、基金销售业务信息管理平台建设是否进行了规范

    正确答案:A,B,C

  • 第20题：

    多选题
    2008年财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部门颁发《公司内部控制基本规范》时，规定内部控制的基本要素包括（）
    A

    内部环境

    B

    风险评估

    C

    控制活动

    D

    信息沟通、监督


    正确答案： A,B,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    下列（）是基金公司内部控制的基本要素。 ①控制环境 ②风险评估 ③控制活动 ④信息沟通 ⑤内部监控 ⑥风险化解
    A

    ①②③④⑤

    B

    ①②③④⑤⑥

    C

    ①②④⑤⑥

    D

    ①②③⑥


    正确答案： C
    解析： 基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

  • 第22题：

    多选题
    根据《内部控制评价指引》，内部控制评价的内容包括（）
    A

    内部环境

    B

    风险评估

    C

    控制活动

    D

    信息与沟通

    E

    内部监督


    正确答案： E,C
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    资产管理应用指引属于以下哪类内部控制应用指引（）。
    A

    控制活动类

    B

    内部环境类

    C

    控制手段类

    D

    内部监督类


    正确答案： D
    解析： 资产管理应用指引属于控制活动类内部控制应用指引。

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