独立评估的主要内容包括内部控制目标是否实现、有关法规和监管要求是否遵循，以及对其前的风险和内部控制改进情况进行跟踪。（）

题目

独立评估的主要内容包括内部控制目标是否实现、有关法规和监管要求是否遵循，以及对其前的风险和内部控制改进情况进行跟踪。（）

相似考题

1.关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是( )。A．内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价B．商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制C．商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动D．商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行

2.根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》，寿险公司( )采取寿险公司自我评估与监管部门独立评价相结合的方式。A、内部控制评价B、内部控制评估

3.关于内部控制目标，下列说法不正确的是（ ）。 A．内部控制目标应考虑法律法规、监管要求 B．内部控制目标应符合内部控制政策 C．内部控制目标应予定性化 D．内部控制目标应体现持续改进的要求

4.根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》，监管部门应将独立评价结果与寿险公司自我评估结果对比，发现寿险公司呈报的内部控制评估表和内部控制年度评估报告中存在恶意瞒报、弄虚作假或者两者的结果存在较大不一致的，应将其内部控制总评分下调( )分，并视情节轻重按照有关法律法规进行处罚。A、十B、二十

更多“独立评估的主要内容包括内部控制目标是否实现、有关法规和监管要求是”相关问题

  • 第1题：

    COSO内部控制整体框架中，内部控制的目标包括()：①财务报告的可靠性;②经营的效果和效率;③法律法规的遵循;④战略目标的实现。

    A、①②③

    B、②③④

    C、①②③④

    D、①③④


    参考答案：A

  • 第2题：

    监管部门应将独立评价结果与寿险公司自我评估结果对比，发现寿险公司呈报的内部控制评估表和内部控制年度评估报告中存在恶意瞒报、弄虚作假或者两者的结果存在较大不一致的，应将其内部控制总评分下调（）分，并视情节轻重按照有关法律法规进行处罚

    A.5

    B.10

    C.15

    D.20


    正确答案：D

  • 第3题：

    下列不属于基金管理公司的内部控制监管的是（ ）。

    A．内部控制机制是否科学合理，内部控制制度是否健全

    B．内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则

    C．在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立

    D．控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求


    正确答案：C

  • 第4题：

    基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的（）原则。

    • A、健全性
    • B、有效性
    • C、独立性
    • D、相互制约

    正确答案:B

  • 第5题：

    COSO报告中关于内部控制的定义中提到内部控制要实现的几大目标，其中包括（）。

    • A、财务报表的可靠性
    • B、经营活动的效率性
    • C、经营活动的效果性
    • D、法律法规遵循性

    正确答案:A,B,C,D

  • 第6题：

    内部控制绩效监测的主要内容包括：（）。

    • A、内部控制目标实现程度
    • B、法律、法规及监管要求的遵循程度
    • C、事故、险情和其他不良的内部控制绩效的历史情况
    • D、内部控制制度的有效性

    正确答案:A,B,C

  • 第7题：

    独立的内部审计也是内部控制持续监督的一个要组成部分，是对内部控制制度的充分性以及是否得到了遵循所进行的日常评估。（）


    正确答案:错误

  • 第8题：

    中国证监会对基金管理公司内部控制情况盼监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（）。

    • A、内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则
    • B、控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求
    • C、投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照法规标准和内部控制制度有效执行
    • D、基金销售业务信息管理平台建设是否进行了规范

    正确答案:A,B,C

  • 第9题：

    单选题
    根据《商业银行内部控制评价试行办法》，关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测，下列表述错误的是（）。
    A

    监测内容包括内部控制目标实现程度

    B

    监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度

    C

    监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况

    D

    商业银行应建立并保持书面程序，通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行阶段性监测


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    内部控制绩效监测的主要内容包括：（）。
    A

    内部控制目标实现程度

    B

    法律、法规及监管要求的遵循程度

    C

    事故、险情和其他不良的内部控制绩效的历史情况

    D

    内部控制制度的有效性


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    商业银行内部控制绩效的监测内容包括（）。
    A

    内部控制目标实现程度

    B

    法律、法规及监管要求的遵循程度

    C

    事故、险情的历史情况

    D

    其他不良的内部控制绩效的历史情况


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    内部控制通过实现（），可以确保银行经营活动遵循有关法律、法规的规定，满足监管机构的要求，同时也促进银行符合自身的制度和程序。
    A

    业绩目标

    B

    信息目标

    C

    合规性目标


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    企业独立评估的监督活动包括持续性监督行为、自评估、内部审计和外部监管评估等。()

    此题为判断题(对，错)。


    答案：正确

  • 第14题：

    中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（ ）。

    A．公司的内部控制机制是否科学合理，内部控制制度是否健全

    B．内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则

    C．控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求

    D．投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》设立的标准和公司的内部控制制度有效执行


    正确答案：ABC

  • 第15题：

    中国证监会对基金管理公司内部控制情况监督检查的内容包括（）。

    • A、内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则
    • B、控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求
    • C、业务环节是否按照法规标准和内部控制制度有效执行
    • D、基金销售业务信息管理平台建设是否进行了规范

    正确答案:A,B,C

  • 第16题：

    根据《企业内部控制基本规范》，企业加强内部控制，是为了合理保证以下哪几项基本目标的实现？（）

    • A、经营的效率和效果
    • B、财务报告及经营管理信息的真实、可靠和完整
    • C、资产的安全完整
    • D、国家法律法规和有关监管要求

    正确答案:A,B,C,D

  • 第17题：

    根据《商业银行内部控制评价试行办法》，关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测，下列表述错误的是（）。

    • A、监测内容包括内部控制目标实现程度
    • B、监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度
    • C、监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况
    • D、商业银行应建立并保持书面程序，通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行阶段性监测

    正确答案:D

  • 第18题：

    商业银行内部控制绩效的监测内容包括（）。

    • A、内部控制目标实现程度
    • B、法律、法规及监管要求的遵循程度
    • C、事故、险情的历史情况
    • D、其他不良的内部控制绩效的历史情况

    正确答案:A,B,C,D

  • 第19题：

    管理层的内部控制评价报告应包括（）

    • A、内部控制评价的目的和责任主体
    • B、内部控制评价的内容和所依据的标准
    • C、内部控制评价的程序和所采用的方法
    • D、被评估的内部控制整体目标是否为有效的结论

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    多选题
    三方联席会议通常在年度外部审计结束后举行，会议的主要内容包括（）
    A

    讨论被监管机构遵守审慎监管标准和监管法规的情况

    B

    商讨各项准备是否充足

    C

    研究内部控制方面存款的缺陷

    D

    解决经费不足


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    管理层的内部控制评价报告应包括（）
    A

    内部控制评价的目的和责任主体

    B

    内部控制评价的内容和所依据的标准

    C

    内部控制评价的程序和所采用的方法

    D

    被评估的内部控制整体目标是否为有效的结论


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    判断题
    独立的内部审计也是内部控制持续监督的一个要组成部分，是对内部控制制度的充分性以及是否得到了遵循所进行的日常评估。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    独立评估的主要内容包括内部控制目标是否实现、有关法规和监管要求是否遵循，以及对其前的风险和内部控制改进情况进行跟踪。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

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