判断题商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统的横向管理。A 对B 错

题目
判断题
商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统的横向管理。
A

对

B

错

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1.《商业银行内部审计指引》修订的重点内容包括()。A、完善内部审计组织架构，提高内部审计独立性B、加快内部审计制度建设，明确内部审计工作流程C、明确监管评估内容与机制D、差异化管理

2.商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。（ ）

3.商业银行的内部审计应当具有充分的（ ）,实行全行系统垂直管理。A.排他性B.权威性C.独立性D.公正性

4.商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统的横向管理。()此题为判断题(对，错)。

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  • 第1题：

    商业银行为什么要确立全行的风险管理思想?怎样实行全行风险管理?


    答案：
    解析：
    在金融自由化、金融国际化和金融电子化过程中，商业银行面临的风险也日益多样化、复杂化，银行经营中风险的不确定性不断增大。面临风险增大的严酷现实．许多国际性商业银行为了取得良好的经济效益，开始考虑要确立全行风险管理的思想与观念．银行的决策管理层在进行风险管理时，都努力做到以下三点： (1)在研究风险管理策时，立足于全行风险管理的高度。
    (2)在确定风险管理目标时，充分了解银行的整体实力和抗风险能力．把握整个银行所能承受的风险度。
    (3)在制定风险管理措施时，严格实行由上而下的管理体制。
    商业银行在实行全行风险管理过程中，还确立了一些基本方法：
    (1)识别风险：要求高级管理人员经常关注和分析金融创新所带来的金融衍生产品交易业务状况，能及时识别其中隐含的各种风险，以便采取防范措施，制定相应的风险管理措施。
    (2)分散风险：对银行资产采取多样化组合，以分散非市场风险，降低市场风险。
    (3)规避风险：要求商业银行贷款和投资管理部门尽量避免从事高风险业务。
    (4)核对风险：要求管理层将交易部门和清算部门分开．计算机程序开发和实际操作人员分开，防止有人以权谋私．给银行带来额外损失。
    (5)制约风险：要求将风险控制在一定范围内，例如设定单笔交易的限额，设定未轧平部门的上限，设定各级管理人员的权限等，以减轻银行所承担的风险。

  • 第2题：

    商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统的横向管理。


    正确答案:错误

  • 第3题：

    商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统（）管理。


    正确答案:垂直

  • 第4题：

    保险机构应建立独立的内部审计体系，内部审计应（）管理，鼓励有条件的保险机构实行内部审计（）管理，进一步强化内部审计体系的独立性。

    • A、自主；集中化
    • B、集中化；垂直
    • C、垂直；集中化
    • D、自主；垂直

    正确答案:C

  • 第5题：

    了保证独立性，商业银行风险管理/法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计。。


    正确答案:错误

  • 第6题：

    商业银行应对内部风险监控和审计程序定期审核和测试，下列不属审核和测试内容的是（）。

    • A、内部风险监控和审计程序的独立性
    • B、内部风险监控和审计程序的充分性
    • C、内部风险监控和审计程序的创新性
    • D、内部风险监控和审计程序的有效性

    正确答案:C

  • 第7题：

    下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。

    • A、独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上
    • B、独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外
    • C、内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性
    • D、审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作

    正确答案:A

  • 第8题：

    多选题
    下列关于商业银行内部审计部门设立的说法，正确的有（）。
    A

    应设立全行系统垂直管理、具有充分独立性的内部审计部门

    B

    应配备具有相应资质和能力的审计人员

    C

    有权获得商业银行的所有经营、管理信息

    D

    应及时向监事会或董事会审计委员会提交审计报告


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    判断题
    商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统垂直管理。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    商业银行应设立全行系统垂直管理、具有充分独立性的（）部门。
    A

    内部审计

    B

    内部稽核

    C

    内部检查

    D

    内部审查


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    判断题
    了保证独立性，商业银行风险管理/法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计。。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    根据《商业银行内部审计指引》，（）对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。
    A

    内部审计部门

    B

    高级管理层

    C

    董事会

    D

    监事会


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统垂直管理。


    正确答案:正确

  • 第14题：

    根据《商业银行内部审计指引》，（）对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。

    • A、内部审计部门
    • B、高级管理层
    • C、董事会
    • D、监事会

    正确答案:C

  • 第15题：

    保险机构应建立独立的内部审计体系，内部审计应集中化管理，鼓励有条件的保险机构实行内部审计垂直管理，进一步强化内部审计体系的独立性。


    正确答案:错误

  • 第16题：

    商业银行的内部审计应当具有充分的（），实行全行系统垂直管理。

    • A、排他性
    • B、权威性
    • C、独立性
    • D、公正性

    正确答案:C

  • 第17题：

    商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当包括对市场风险管理系统所用参数和假设前提的合理性、稳定性进行审计。


    正确答案:正确

  • 第18题：

    下列关于商业银行内部审计部门设立的说法，正确的有（）。

    • A、应设立全行系统垂直管理、具有充分独立性的内部审计部门
    • B、应配备具有相应资质和能力的审计人员
    • C、有权获得商业银行的所有经营、管理信息
    • D、应及时向监事会或董事会审计委员会提交审计报告

    正确答案:A,B,C

  • 第19题：

    商业银行应设立全行系统垂直管理、具有充分独立性的（）部门。

    • A、内部审计
    • B、内部稽核
    • C、内部检查
    • D、内部审查

    正确答案:A

  • 第20题：

    判断题
    保险机构应建立独立的内部审计体系，内部审计应集中化管理，鼓励有条件的保险机构实行内部审计垂直管理，进一步强化内部审计体系的独立性。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    商业银行的内部审计应当具有充分的（），实行全行系统垂直管理。
    A

    排他性

    B

    权威性

    C

    独立性

    D

    公正性


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    商业银行应设立全行系统垂直管理、具有充分（）的内部审计部门。
    A

    独立性

    B

    权威性

    C

    真实性

    D

    适宜性


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    填空题
    商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统（）管理。

    正确答案： 垂直
    解析： 暂无解析

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