多选题对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论：（）。A所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法B分管业务的经营是否合法合规C分管业务的内部控制、风险管理是否有效D职责范围内是否发生重大案件、重大损失和重大风险E个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易；村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉

题目
多选题
对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论：（）。
A

所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法

B

分管业务的经营是否合法合规

C

分管业务的内部控制、风险管理是否有效

D

职责范围内是否发生重大案件、重大损失和重大风险

E

个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易；村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉

相似考题

1.《保险公司董事及高级管理人员审计管理办法》所称审计,是指对保险公司董事及高级管理人员在任职期间所进行的经营管理活动进行审计检查,客观评价其依据职责所应承担责任的审计活动。包括()。A、任前审计B、任中审计C、离任审计D、专项审计

2.证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自其离任之日起( )个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构，未报送审计报告的，离任的高级管理人员不得在其他证券公司任职。A．2B．3C.5D．7

3.领导干部离任审计应付责任可以分为直接责任、主管责任和领导责任，其认定的原则是什么?

4.根据《保险公司董事及高级管理人员审计管理办法》(保监发〔2010〕78号)，董事及高级管理人员审计，是指对保险公司董事及高级管理人员在任职期间所进行的经营管理活动进行审计检查，客观评价其依据职责所应承担责任的审计活动。包括( )。A、任中审计B、离任审计C、责任审计D、专项审计

更多“对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论：（）。”相关问题

  • 第1题：

    对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应当包括对其以下方面所负责任的审计结论：()

    A.分管业务的内部控制、风险管理是否有效

    B.分管业务的经营是否合法合规

    C.所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法

    D.职责范围内是否发生重大案件、重大损失、重大风险;


    答案:A,B,D

  • 第2题：

    中国保监会及其派出机构在董事及高级管理人员任职资格审查时，可以要求其原任职保险公司提交最近任职岗位的离任报告，但不能参考其过往任职期间审计报告的审计结论。

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：×

  • 第3题：

    金融机构高级管理人员离任后如不再担任高级管理人员则不需进行离任审计。


    正确答案:错误

  • 第4题：

    对保险公司董事及高级管理人员在任职期间所进行的经营管理活动进行审计检查，客观评价其依据职责所应承担责任的审计活动。包括（）、（）和（）。

    • A、任前审计
    • B、任中审计
    • C、离任审计
    • D、专项审计

    正确答案:B,C,D

  • 第5题：

    对银行业金融机构参与地下钱庄非法活动负有直接领导责任的高级管理人员，监管部门将对其诫勉谈话。


    正确答案:错误

  • 第6题：

    对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任的审计结论：（）

    • A、所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法
    • B、分管业务的经营是否合法合规
    • C、分管业务的内部控制、风险管理是否有效
    • D、职责范围内是否发生重大案件、重大损失、和重大风险
    • E、个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易
    • F、个人是否涉及财务违法违规活动

    正确答案:A,B,C,D,E,F

  • 第7题：

    证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自其离任之日起（）个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。

    • A、2
    • B、3
    • C、5
    • D、7

    正确答案:A

  • 第8题：

    多选题
    对农村中小金融机构董事（理事）长、副董事（副理事）长的离任审计报告应至少包括对其哪几个方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论？（）
    A

    所任职农村中小金融机构的资产、负债、损益是否真实、合法

    B

    所任职农村中小金融机构经营是否合法合规

    C

    所任职农村中小金融机构重大关联交易是否依法披露

    D

    董事（理事）会运作是否正常


    正确答案： A,B,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    关于现场审计的说法错误的是（  ）。
    A

    现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式

    B

    现场审计主要包括现场走访、自行查核、专项审计三个方面

    C

    全面审计一般3年为一个周期

    D

    离任审计是对辖内离任董事和高级管理人员在任职期间所承担的经济责任进行审查


    正确答案： B
    解析：

  • 第10题：

    多选题
    对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任的审计结论：（）
    A

    所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法

    B

    分管业务的经营是否合法合规

    C

    分管业务的内部控制、风险管理是否有效

    D

    职责范围内是否发生重大案件、重大损失、和重大风险

    E

    个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易

    F

    个人是否涉及财务违法违规活动


    正确答案： F,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    判断题
    《中资商业银行行政许可事项实施办法》规定，拟任人曾任金融机构董事长或高级管理人员的，申请人在提交任职资格申请材料时，还应提交该拟任人的离任审计报告或经济责任审计报告。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自其离任之日起（）个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。
    A

    2

    B

    3

    C

    5

    D

    7


    正确答案： D
    解析： 证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。审计报告未报送国务院证券监督管理机构的，离任人员不得在其他证券公司任职。

  • 第13题：

    对保险公司董事及高级管理人员在任职期间所进行的经营管理活动进行审计检查，客观评价其依据职责所应承担责任的审计活动。包括（ ）、（ ）和（ ）。

    A.任前审计

    B.任中审计

    C.离任审计

    D.专项审计


    正确答案：BCD

  • 第14题：

    以下关于基金管理公司高级管理人员离任审计与离任审查的说法，正确的是()

    A:基金管理公司董事长离任的，中国证监会将对其进行离任审计
    B:基金管理公司副总经理离任时，公司应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计
    C:在离任或者责任查期间，基金管理公司高级管理人员不得到其他基金管理公司任职
    D:基金托管部门高级管理人员离任时，相关相构应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计

    答案：C
    解析：
    基金管理公司高级管理人员、基金经理、投资经理及基金托管银行基金托管部门高级管理人员、独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的，应当接受离任审计或者离任审查，在离任审计或者离任审查期间不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者基金销售机构任职基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理离任或者执行事务合伙人退伙的，基金管理公司、独立基金销售机构应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计。

  • 第15题：

    中国保监会及其派出机构在董事及高级管理人员任职资格审查时，可以要求其原任职保险公司提交最近任职岗位的离任报告，但不能参考其过往任职期间审计报告的审计结论。


    正确答案:错误

  • 第16题：

    对农村中小金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应包括对其在以下方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论：（）。

    • A、所任职农村中小金融机构或部门的资产、负债、损益是否真实、合法
    • B、分管业务的经营是否合法合规
    • C、分管业务的内部控制、风险管理是否有效
    • D、职责范围内是否发生重大案件、重大损失和重大风险
    • E、个人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易；村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第17题：

    金融机构高级管理人员离任必须进行离任审计。离任审计报告至少包括以下内容（）.

    • A、分管业务经营状况，包括资产质量、赢利水平；
    • B、分管业务合规合法情况；
    • C、分管业务内控建设和风险管理情况；
    • D、职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任；
    • E、审计结论。

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第18题：

    监事会行使以下职权（）

    • A、监督董事会、高级管理人员履行职责情况
    • B、要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害农村合作银行利益的行为
    • C、对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计
    • D、检查监督农村合作银行的财务活动
    • E、对农村合作银行的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计并指导农村合作银行内部稽核工作

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第19题：

    单选题
    （    ）是对辖内离任董事和高级管理人员在任职期间所承担的经济责任履职情况进行审查、监督和总体评价。
    A

    全面审计

    B

    专项审计

    C

    离任审计

    D

    特别审计


    正确答案： B
    解析：

  • 第20题：

    判断题
    中国保监会及其派出机构在董事及高级管理人员任职资格审查时，可以要求其原任职保险公司提交最近任职岗位的离任报告，但不能参考其过往任职期间审计报告的审计结论。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    判断题
    财务公司董事、高级管理人员离任，应当由财务公司依照有关规定进行离任审计，并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    对农村中小金融机构董事（理事）长、副董事（副理事）长的离任审计报告应至少包括对其在以下方面所负责任（包括领导责任和直接责任）的审计结论（）。
    A

    所任职农村中小金融机构的资产、负债、损益是否真实、合法

    B

    所任职农村中小金融机构经营是否合法合规

    C

    所任职农村中小金融机构重大关联交易是否依法披露

    D

    董事（理事）会运作是否正常


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    金融机构高级管理人员离任必须进行离任审计。离任审计报告至少包括以下内容（）.
    A

    分管业务经营状况，包括资产质量、赢利水平；

    B

    分管业务合规合法情况；

    C

    分管业务内控建设和风险管理情况；

    D

    职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任；

    E

    审计结论。


    正确答案： E,A
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    问答题
    领导干部离任审计应付责任可以分为直接责任、主管责任和领导责任，其认定的原则是什么？

    正确答案： 责任认定应遵循“实事求是，客观公正；谁主管，谁负责”的原则。
    一是属领导班子集体研究决定的事项，主要领导负主要责任，班子其他成员负次要责任；
    二是属主管或协管领导决策的事项，主管领导负主要责任，协管领导负次要责任；
    三是属领导干部独自决定、未与其他班子成员议定的事项，由独自决策的领导干部负责；
    四是重大问题上追一级。
    解析： 暂无解析

相关内容