CIA在新工作中使用以前雇主那儿使用过的风险分析方法,来确定应优先考虑的审计事项。
新审计部门不使用PPS抽样法,但审计师认为PPS抽样法对于新雇主实施的许多审计类型都有好处,他召开培训会议并且制作表格来按照以前雇主的使用方法来运用此方法。
在以前的公司工作时,该审计师进行大量研究来确定财务部门的“行为”,以作为该公司审计工作的一部分。由于大部分研究工作是在业余时间在家中进行,他保留了许多资料并计划在对新雇主财务部门审计时使用。
以上行为均不违反《职业道德规范》。
第1题:
第2题:
第3题:
第4题:
第5题:
金融理财师小郑通过AFP资格认证考试后,在某国有银行从事金融理财的工作,在岗期间,小郑理论联系实际,不断提高自己的专业水平和业务能力。最近小郑遇到了新客户张先生,张先生今年30岁,收入较高,有很强的风险承受能力,同时他自己也偏好股票投资。但是小郑在股票分析的能力上,不太专业,为此他积极主动咨询在证券公司工作的关某,关某是该公司的首席证券分析师。请问小郑的行为是否违反了《金融理财师职业道德准则》?为什么?()
第6题:
李某,系某证券公司的从业人员,根据证券法规定,李某的下列哪些行为不符合法律规定?( )
第7题:
接受该礼物,因为审计已经结束、报告已经提出。
接受该礼物并全部捐给慈善事业。
告知审计部门领导,询问是否应接受该礼物。
拒绝该礼物并向部门经理的上级写一份备忘录。
第8题:
违反了《职业道德规范》行为规则中的保密原则
违反了《职业道德规范》行为规则中的胜任原则
并不违反《职业道德规范》,因为旧雇主并没有反对应用于其他公司,如果旧雇主反对,则不可以
并不违反《职业道德规范》,因为业余的研究成果属于个人所有
第9题:
违反了《职业道德规范》行为规则中的保密原则
违反了《职业道德规范》行为规则中的胜任原则
并不违反《职业道德规范》,因为旧雇主并没有反对应用于其他公司,如果旧雇主反对,则不可以
并不违反《职业道德规范》,因为业余的研究成果属于个人所有
第10题:
没有
一项
两项
三项
第11题:
内部审计师在新工作中使用以前雇主那儿使用过的风险分析方法,来确定应优先考虑的审计事项。
新审计部门不使用PPS抽样法,但审计师认为PPS抽样法对于新雇主实施的多种审计工作都有好处,他召开培训会议并且制作表格来按照以前雇主的使用方法实施抽样。
在以前的公司工作时,该审计师进行大量研究来确定财务部门的“最佳实践”,以作为该公司审计工作的一部分。由于大部分研究工作是在业余时间在家中进行,他保留了许多资料并计划对新雇主财务部门审计时使用。
以上行为均不违反《职业道德规范》。
第12题:
如果是商业惯例,可以接受礼物。
禁止接受礼物,否则将违反IIA《职业道德规范》。
由于该CIA并不担任公司的内部审计师,因此可以接受礼物。
由于礼物的赠送在签订合同之后,因此接受礼物既不违反IIA《职业道德规范》,也不违反组织的行为守则。
第13题:
第14题:
第15题:
第16题:
第17题:
公司的一个分部由于采纳了内部审计师的建议而使成本节约,按照公司的奖励计划,内部审计师得到了一份昂贵的礼物。根据《职业道德规范》的规定,内部审计师最适当的做法是:()
第18题:
某CIA通过审计活动发现组织中有些员工为组织的利益而参与了商业间谍活动。依据《职业道德规范》,该审计师应该采取下列选项中的哪项行动:()
第19题:
第20题:
接受该礼物,因为审计已经结束、报告已经提出
接受该礼物并全部捐给慈善事业
告知审计部门领导,询问是否应接受该礼物
拒绝该礼物并向分部经理的上级写一份备忘录
第21题:
某内部审计师曾经在过去几年审计过许多的电子公司,曾是该公司电子制造分部进行外部审计的高级审计师,现加入了内部审计部门,并接受了对电子制造分部的审计业务
某内部审计师接受了对材料采购部门的审计活动,但是该内部审计师以前并没有接触过相关材料采购的审计业务,该内部审计师决定一边学习一边工作
内部审计师在新的工作中使用以前在雇主那儿使用过的业务流程评估方法在新的雇主的审计业务中使用,来确定该公司的业务流程的有效性
某内部审计师在审计过程中发现一位受重用的员工一直在申请与本*公司基本业务无关的新发明,而且该部门经理并没有责罚他,但是内部审计师还是在报告中披露了这一行为
第22题:
CIA在新工作中使用以前雇主那儿使用过的风险分析方法,来确定应优先考虑的审计事项。
新审计部门不使用PPS抽样法,但审计师认为PPS抽样法对于新雇主实施的许多审计类型都有好处,他召开培训会议并且制作表格来按照以前雇主的使用方法来运用此方法。
在以前的公司工作时,该审计师进行大量研究来确定财务部门的“行为”,以作为该公司审计工作的一部分。由于大部分研究工作是在业余时间在家中进行,他保留了许多资料并计划在对新雇主财务部门审计时使用。
以上行为均不违反《职业道德规范》。
第23题:
如果该销售人员向他人泄露了相关信息,则违反了保守秘密的职业道德要求
如果该销售人员未向他人泄露了相关信息,则不违反保守秘密的职业道德要求
该销售人员的行为未经公司同意,侵害公司的利益,违反了忠诚尽责的职业道德要求
即使该销售人员未向他人泄露该信息,也违反保守秘密的职业道德要求
第24题:
该销售人员的行为未经公司同意,侵害公司的利益,违反了忠诚尽责的职业道德要求
如果该销售人员向他人泄露了相关信息,则违反了保守秘密的职业道德要求
即使该销售人员未向他人泄露该信息,也违反保守秘密的职业道德要求
如果该销售人员未向他人泄露了相关信息,则不违反保守秘密的职业道德要求