材料的验收和领用制度
会计凭证的复核制度
生产计划的过程
固定资产的定期盘点制度
第1题:
稽查职能
决策职能
预测职能
控制职能
第2题:
人力资源制度
对交易和事项的独立检查
对控制的日常监督
实物控制
管理当局的理念
第3题:
煤
水
氧气
柴油
压缩空气
第4题:
信息沟通系统的建立
对内部控制过程的监督
组织结构
资产保管与会计记录职责的分离
第5题:
运输费
包装费
广告费
工会经费
第6题:
计算
监盘
观察
函证
第7题:
控制环境
控制活动
信息与沟通
监督
第8题:
居民用电
汽车用油
发电用油
炼钢用煤
第9题:
控制风险
固有风险
检查风险
重大错报风险
第10题:
保护财产物资的安全完整
增加会计资料的可信性
杜绝错误和舞弊的发生
促进经营目标的实现
保证审计人员将控制风险降低为零
第11题:
典型调查
普查
重点调查
年审
注册
第12题:
商业承兑汇票
银行汇票
银行本票
支票
银行承兑汇票
第13题:
结账控制
试算平衡控制
对账控制
报送时间控制
第14题:
出票日期
付款日期
出票地
付款地
第15题:
制定审计计划
测试内部控制
签订审计业务约定书
编制审计报告
第16题:
高档手表
游艇
摩托车
实木地板
高档时装
第17题:
专利权
非专利技术
土地使用权
商誉
第18题:
审计人员编制的计算表
银行对账单
专利权证书
材料入库单
第19题:
计算
监盘
重新操作
函证
第20题:
审计人员的素质
审计方法的选用
审计人员的工作态度
内部控制的健全程度
第21题:
运输费
保险费
消费税
工会经费
第22题:
函证的往来信件
询问情况记录
存货盘点记录
内部控制状况
第23题:
预算控制
会计系统控制
营运分析控制
财务决算控制