对未结清的挂账单,各网点必须每天核对留存的挂账单与系统中的所有未结清挂账单余额是否相符。
原则上当日的现金单必须当日结清
对于经业务部门审批挂账的应收应付类款项,由支行运营部主管级以上人员发起,每日进行跨部门核对
应收应付类款项核对可使用核心系统的“重要事项核查”功能进行任务分配、记录核对结果
第1题:
下列属于账实核对的内容的有( )。
A.账簿记录与实物核对相符
B.银行存款日记账与银行对账单核对相符
C.库存现金日记账的余额与实际库存现金核对相符
D.应收、应付款项余额与债务、债权方核对相符
第2题:
下列各项中,属于账实核对的有( )。
A.银行存款日记账账面余额与银行对账单的核对
B.库存现金日记账账面余额与实存数的核对
C.各种应收、应付款项明细账余额与有关债务人、债权人相关账面余额的核对
D.各种财产物资明细账账面余额与实存数的核对
第3题:
下列各项中,属于账实核对的有( )。
A.银行存款日记账余额与银行对账单余额核对
B.总账与其所属的明细账核对
C.应收账款各明细账户余额与各债务人寄来的对账单核对
D.出纳员定期清点库存现金
第4题:
第5题:
关于应收应付类款项账户的核对,以下说法正确的是()
第6题:
支行应加强对“久悬未取款项”专户余额的核对工作,支行运营经理(或授权主管)定期将核心系统上的“久悬未取款项”专户的余额与“久悬未账户登记簿”进行核对,且在“久悬未取账户登记簿”上记录核对结果并签章,()至少核对一次。
第7题:
“总分核对状况一览表”有无总分不符提示。
“99999”.“待处理来账贷方报单款项”.“待处理来账借方报单款项”.“其他待收结算款项”.“其他应付款”等科目是否有挂账
网内应收结算款项”.“网内应付结算款项”.“大额支付应付结算款项”.“小额支付应付结算款项”等科目是否有余额,余额是否正常。
通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符,核对系统内资金往来对账情况。
第8题:
银行存款日记账与银行对账单的核对
应收、应付款项明细账与债权债务单位账项核对
财产物资明细账与财产物资保管明细账核对
现金日记账余额与库存现金总账余额核对
第9题:
现金日记账的账面余额每日应与现金实际库存数核对相符
银行存款日记账的账面余额与开户银行对账单相核对,每月至少核对一次
各种财产物资明细分类账的账面余额与财产物资的实存数核对相符
各种应收、应付款项的明细分类账的账面余额应与相对应的总账余额核对相符
第10题:
抽查应付款项明细账与其原始凭证及有关附件进行核对
函证余额较大的应付款项项目
取得卖方对账单,并与应付款项明细表相核对
核对应付款项明细账与总账的记录是否一致
第11题:
“应收账款”与甲公司的“应付账款”核对不相符
“应付帐款”与甲公司的“应收账款”核对不相符
银行存款日记账与对账单核对不相符
银行存款的日记账与总账核对不相符
第12题:
账证核对
账账核对
账实核对
余额核对
第13题:
下列各项中,属于账实核对主要内容的有( )。
A.现金日记账的账面余额每日应与现金实际库存数核对相符 --
B.银行存款日记账的账面余额与开户银行对账单相核对,每月至少核对一次
C.各种财产物资明细分类账的账面余额与财产物资的实存数核对相符
D.各种应收、应付款项的明细分类账的账面余额应与相对应的总账余额核对相符
第14题:
属于账实核对的有______。
A.库存现金日记账账面余额与实存数的核对
B.银行存款日记账账面余额与银行对账单的核对
C.各种应收、应付款项明细账余额与有关债务人、债权人相关账面余额的核对
D.各种财产物资明细账账面余额与实存数的核对
第15题:
第16题:
第17题:
下列属于账实核对的内容的有()。
第18题:
运营主管或运营主管授权人应对上一日的日终批量报表进行审核,审核重点包括()。
第19题:
现金日记账账面余额与现金实际库存数的核对
银行存款日记账账面余额与银行对账单的的余额核对
财产物资明细账账面余额与财产物资实存数额的核对
应收、应付款明细账账面余额与债务、债权单位核对
第20题:
库存现金日记账账面余额与现金实际库存数的核对
银行存款日记账账面余额与银行对账单的核对
财产物资明细账账面余额与财产物资实存数额的核对
应收、应付款明细账账面余额与债务、债权单位核对
第21题:
库存现金日记账账面余额与库存现金数额是否相符
银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额是否相符
各项财产物资明细账账面余额与财产物资的实有数额是否相符
各种应收、应付款项的明细分类账的账面余额应与相对应的总账余额核对相符
总账金额与所属明细账余额合计应相等
第22题:
每月末由应收账款记账员向客户寄发对账单
由出纳人员核对收到的对账单进行核对
由不负责现金出纳和销售及应收账款记录的人员向客户寄发对账单
由应收账款记账员按月编制对账情况汇总表并交管理层审阅
第23题:
系统内上下级行对应记账的账户
应付国际业务结算款项、应收国际业务结算款项科目余额核对
与同业往来账户
与总行往来账户