基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面，不包括( )A.建立内部控制制度B.设置内部控制机构C.营造内部控制环境D.执行内部控制制度

题目

基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面，不包括( )

A.建立内部控制制度

B.设置内部控制机构

C.营造内部控制环境

D.执行内部控制制度

相似考题

1.内部控制机制中，在( )上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。A.设置内部控制机构B.建立内部控制制度C.监督内部控制D.执行内部控制制度

2.基金管理人加强内部控制机制建设的主要工作不包括( )。A.执行内部控制制度B.建立内部控制制度C.建立内部控制日志D.设置内部控制机构

3.基金管理公司内部控制包括（）和内部控制制度两个方面。A.内部控制理论B.内部控制方法C.内部控制目标D.内部控制机制

4.下列关于股权投资基金管理人内部控制指引对股权投资基金管理人的要求，表述错误的是()。A.引入外部控制评价和监督B.明确内部控制职责C.完善内部控制措施D.建立健全内部控制机制

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  • 第1题：

    (2016年)内部控制机制中，在（）上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

    A.设置内部控制机构
    B.建立内部控制制度
    C.监督内部控制
    D.执行内部控制制度

    答案：C
    解析：
    基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：①在设置内部控制机构上，不能重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向；②在建立内部控制制度上，不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向；③在执行内部控制制度上，不能重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向；④在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

  • 第2题：

    下列关于股权投资基金管理人内部控制指引对股权投资基金管理人的要求，表述错误的是（ ）。

    A.引入外部控制评价和监督
    B.明确内部控制职责
    C.完善内部控制措施
    D.建立健全内部控制机制

    答案：A
    解析：
    《私募投资基金管理人内部控制指引》明确了股权投资基金内部控制的原则和应当采取的措施，股权投资基金管理人应建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。故选项A表述错误。

  • 第3题：

    下列表述中属于内部控制五要素中的控制活动要素范畴的是（ ）。

    A.企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性
    B.企业应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制
    C.企业应当建立举报投诉制度和举报人保护制度
    D.企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价

    答案：B
    解析：
    选项A属于内部环境要素；选项B属于控制活动要素；选项C属于信息与沟通要素；选项D属于内部监督要素。因此，选项B正确。
    本题考查：内部控制的要素

  • 第4题：

    基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面，不包括（ ）。

    A.建立内部控制制度
    B.设置内部控制机构
    C.营造内部控制环境
    D.执行内部控制制度

    答案：C
    解析：
    一般来说，基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：①在设置内部控制机构上；②在建立内部控制制度上；③在执行内部控制制度上；④在监督内部控制上。

  • 第5题：

    下列关于股权投资基金管理人内部控制指引对股权投资基金管理人的要求的说法中，错误的是（ ）。

    A.完善内部控制措施
    B.明确内部控制职责
    C.引入外部控制评价和监督
    D.建立健全内部控制机制

    答案：C
    解析：
    基金业协会发布了《私募投资基金管理人内部控制指引》（以下简称《内控指引》）。《内控指引》明确了股权投资基金内部控制的原则和应当采取的措施，股权投资基金管理人应建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。

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