基金估值的对象包括基金所持有的( )。A.股票B.债券C.银行存款D.配股权证

题目

基金估值的对象包括基金所持有的( )。

A.股票

B.债券

C.银行存款

D.配股权证

相似考题

1.基金估值的对象包括基金所持有的全部资产。 （ ）

2.基金资产估值对象包括基金所拥有的（ ）。A．股票B．债券C．权证D．其他基金资产

3.基金资产估值的对象是基金所持有的（ ）。A．全部资产B．全部负债C．高收益资产D．扣除负债后的资产

4.基金估值时，发行未上市的( )，按交易所上市的同一证券的市价估值。A．配股B．债券C．转增股D．权证

参考答案和解析
答案：ABCD
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  • 第1题：

    基金估值时，其所持有的配股权证，从配股除权日起到配股确认日止（ ）。

    A．按市价高于配股价的差额估值

    B．按该股的市价估值

    C．按配股价估值

    D．暂不估值


    正确答案：A
    【解析】按照《证券投资基金会计核算办法》规定，基金估值从配股除权日起到配股确认日止，按市价高于配股价的差额估值；如果市价低于配股价，估值为零。

  • 第2题：

    基金资产估值对象包括基金所拥有的股票、债券、权证及其他基金资产。 （ ）


    正确答案：√

  • 第3题：

    基金估值时，其所持有的配股权证，从配股除权日起到配股确认日止()。

    A:按市价高于配股价的差额估值
    B:按该股的市价估值
    C:按配股价估值
    D:暂不估值

    答案：A
    解析：
    配股权证从配股除权日起到配股确认日止按市价高于配股价的差额估值。

  • 第4题：

    以下（）不属于基金估值的对象。

    A.基金所持有的股票

    B.估值日基金的交易额

    C.基金所持有的债券

    D.基金的权证


    正确答案：B

  • 第5题：

    基金估值时，发行未上市的()，按交易所上市的同一证券的市价估值。

    A:配股
    B:债券
    C:转增股
    D:权证

    答案：A,C
    解析：
    首次公开发行未上市的股票、债券和公开权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。送股、转增股、配股和增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。

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