下列选项中，不属于基金公司内部控制制度的原则是（ ）A.健全性原则 B.有效性原则 C.成本效益原则 D.适用性原则

第1题：

第2题：

第3题：

第4题：

第5题：

基金管理公司内部控制包括（）。

• A、内部控制流程
• B、内部控制人员
• C、内部控制机制
• D、内部控制制度

正确答案:C,D

第6题：

下列各项中，不属于基金公司内部控制原则的是（）。

• A、独立性原则
• B、相互制约原则
• C、成本效益原则
• D、安全性原则

正确答案:D

第7题：

以下不属于基金管理公司内部控制制度体系的是（）。

• A、基金投资部管理制度
• B、股东的股权协议
• C、信息披露操作手册
• D、公司风险管理制度

正确答案:B

第8题：

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

第14题：

第15题：

第16题：

第17题：

下列不属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（）

• A、基本管理制度
• B、内部控制大纲
• C、部门业务规章
• D、法律规范

正确答案:D

第18题：

下列选项中，（）不属于再保险的作用。

• A、分散风险、控制损失
• B、扩大保险人承保能力
• C、增加保险基金积累
• D、降低原保险的收益

正确答案:D

第19题：

试述基金管理公司内部控制制度的主要内容

正确答案: 基金管理公司进行风险管理与控制的基础是建立良好的内部控制制度。内部控制制度应当全面、有效、相互制约，并坚持成本效益原则。
第一，内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、各级人员和各个环节；
第二，建立合理的内控程序，维护制度的权威；
第三，公司各部门、各岗位保持相对的独立性；
第四，部门和岗位设置应当权责明确、相互制衡；
第五，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
内部控制制度的主要内容包括环境控制和业务控制。环境控制是指与内部控制制度相关的环境因素，包括公司治理结构、组织结构、公司文化员工素质等方面。业务控制包括投资管理业务员控制、信息披露控制、信息技术系统控制、会计系统控制、监察稽核控制及其他方面的内部控制等。
（1） 投资管理业务控制。投资管理业务控制涉及研究业务控制、投资决策业务控制、基金交易业务控制、对关联方交易的监控。
（2） 信息披露制度。公司应按照规定建立信息披露制度，同时又要制定严格的保密制度。
（3） 信息技术系统控制。公司实行严格的信息系统管理制度、授权制度、岗位责任制度、信息数据保存和备份制度、信息技术系统的稽核检查制度，确保信息系统安全运行。
（4） 会计系统控制。公司应按法律规定制定会计制度、财务制度、会计操作流程等，针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制措施。
（5） 监察稽核控制。公司设立督察长，并直接对董事会负责，保证监察稽核部门的独立性和权威性。 
（6） 其他内部控制机制。

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：