商业银行应当强化内部控制评价结果运用,可将评价结果与被评价机构的( )等挂钩,并作为被评价机构领导班子考评的重要依据。
A.风险控制
B.绩效考评
C.授权
D.管理水平
1.商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解(),确认评价范围,确定被评价机构的内部控制体系的健全程度,然后决定实施测试所采取的方法。A、被评价机构内部控制体系的主要控制点B、被评价机构内部控制体系的健全情况C、被评价机构内部控制体系的基本情况D、被评价机构内部控制体系的运行情况
2.《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况,针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度,可分别采取以下哪些监管措施( )。A.就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险,向被评价机构进行提示和警告B.约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层C.要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改D.责令整顿或暂停办理相关业务,延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请
3.《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会及其派出机构根据评价报告,应依据有关法律和规定,做出评价结论和处理决定,并以书面形式正式发送被评价机构,限期整改。此题为判断题(对,错)。
4.银监会内部控制评价组织和实施的主要内容中,以下表述不正确的是( )。A.在具体操作上,则应当根据风险大小和重要性确定对商业银行及其分支机构内部控制评价的频率和范围,对内部控制整体情况评价的间隔期,一般不超过3年B.银监会对商业银行法人机构整体的综合评价,取对总部评价得分的70%和抽取部分分支机构评价平均得分的30%,形成最终评级结果C.银监会的内部控制评价按照“统一领导,分级管理”的原则进行D.内部控制评价可分为三个层次:银监会及其派出机构对商业银行法人机构的整体评价;银监会对商业银行总部的评价;银监会及其派出机构对商业银行不同层次分支机构的评价
第1题:
《商业银行内部控制评价试行办法》规定,内部控制评价采取评分制。对内部控制的过程和结果分别设置一定的标准分值,并根据评价得分确定被评价机构的内部控制等级。其中, 内部控制过程评价的标准分为( )
A.500分
B.300分
C.200分
D.100分
第2题:
第3题:
第4题:
第5题: