为了加强基金管理公司内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金持有人的利益,2002年12月中国证监会依据国家有关法律、法规,制定了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》,具体规定了基金管理公司内部控制的目标、原则、基本要素和主要内容。 ( )

题目

为了加强基金管理公司内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金持有人的利益,2002年12月中国证监会依据国家有关法律、法规,制定了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》,具体规定了基金管理公司内部控制的目标、原则、基本要素和主要内容。 ( )


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  • 第1题:

    基金管理公司监察稽核的目的是( )。

    A.检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作合法性、合规性和有效性

    B.监督公司内部控制制度的执行情况

    C.揭示公司内部管理及投资运作中的风险,及时提出改进意见

    D.确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行,维护基金投资人的正当权益


    正确答案:ABCD

  • 第2题:

    当基金份额持有人的利益与基金管理人的利益发生冲突时,基金管理人应当坚持( )。

    A.基金管理公司利益优先的原则
    B.基金管理公司、基金托管银行、基金份额持有人利益兼顾原则
    C.基金托管银行利益优先的原则
    D.基金份额持有人利益优先的原则

    答案:D
    解析:
    基金份额持有人利益优先原则是基金管理人内部治理的法定基本原则,公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时,应当遵循基金份额持有人利益优先的原则。当基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲突时,应以基金份额持有人利益优先。 本题考察对基金管理人的监管

  • 第3题:

    在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人利益发生冲突时,应当优先保障( )的利益。

    A.基金份额持有人
    B.基金管理公司
    C.基金公司股东
    D.基金公司员工

    答案:A
    解析:
    本题考察对基金管理人的监管内容; 当基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲突时,应以基金份额持有人利益优先。

  • 第4题:

    在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障( )的利益。

    A.基金管理人
    B.基金托管人
    C.基金份额持有人
    D.基金监管机构

    答案:C
    解析:
    相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中,公司、股东、董事、管理层、员工要遵守的原则之一是基金份额持有人利益优先原则,即在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障基金份额持有人的利益。

  • 第5题:

    在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障( )的利益。

    A.股东
    B.基金公司
    C.基金经理
    D.基金份额持有人

    答案:D
    解析:
    基金份额持有人利益优先原则。基金管理公司从公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制定到公司各级组织机构职权的行使以及公司员工的从业行为,都应当体现基金份额持有人利益优先原则。在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障基金份额持有人的利益。

  • 第6题:

    基金管理公司内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节()


    答案:对
    解析:
    基金管理公司制定内部控制制度应当遵循以下原则:①合法、合规性原则;②全面性原则;③审慎性原则;④适时性原则其中,全面性原则是指内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节,必须普遍适用于公司每一个员工,不得留有制度上的空白或漏洞

  • 第7题:

    公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障()的利益。

    A:股东
    B:公司
    C:基金份额持有人
    D:公司员工

    答案:C
    解析:
    公司治理的基本原则中的基金份额持有人利益优先原则:公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障基金份额持有人的利益。

  • 第8题:

    基金管理公司与其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之间不得进行损害基金份额持有人利益或者显失公平的关联交易,经营行为不得存在利益冲突。()


    正确答案:正确

  • 第9题:

    受同一基金管理公司控制的子公司之间可以进行不损害基金份额持有人利益的关联交易。


    正确答案:正确

  • 第10题:

    单选题
    关于基金公司内部控制目标,以下表述错误的是( )。
    A

    保障公司经营运作的合法合规

    B

    追求基金公司利润最大化

    C

    确保经营业务的稳健运作和受托资产的安全完整

    D

    确保基金和基金管理人信息真实、准确、完整、及时


    正确答案: D
    解析:

  • 第11题:

    单选题
    基金管理公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障基金份额持有人的利益体现的原则是(  )。
    A

    基金份额持有人利益优先原则

    B

    制衡原则

    C

    公司的统一性和完整性原则

    D

    公平对待原则


    正确答案: A
    解析:
    基金管理公司从公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制定到公司各级组织机构职权的行使以及公司员工的从业行为,都应当体现基金份额持有人利益优先原则。在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障基金份额持有人的利益。

  • 第12题:

    单选题
    基金公司、基金公司股东、基金公司员工、基金份额持有人之间的利益发生冲突时,应当优先保障(  )的利益。
    A

    基金公司员工

    B

    基金公司股东

    C

    基金公司

    D

    基金份额持有人


    正确答案: D
    解析:
    基金管理公司从公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制定到公司各级组织机构职权的行使以及公司员工的从业行为,都应当体现基金份额持有人利益优先原则。在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,应当优先保障基金份额持有人的利益

  • 第13题:

    下列关于基金管理公司内部控制的表述,正确的是( )。

    A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

    B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

    C、公司内部控制机制一般包括五个层次

    D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成


    参考答案:D
    解析:基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

  • 第14题:

    当基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管人的利益发生冲突时,投资管理人员应当坚持( )。

    A、基金份额持有人利益优先的原则
    B、基金托管银行利益优先的原则
    C、基金管理公司、基金托管银行、基金份额持有人利益兼顾原则
    D、基金管理公司利益优先的原则

    答案:A
    解析:
    运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,符合中国证监会的规定,并履行信息披露义务。

  • 第15题:

    对基金管理公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是( )。

    A.基金管理公司经营管理层
    B.基金管理公司督察长
    C.基金管理公司董事会
    D.基金份额持有人

    答案:C
    解析:
    对基金管理公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是董事会。

  • 第16题:

    基金高管人员要维护其所管理基金的合法利益,所以他们应当要坚持( )原则。

    A.基金份额持有人利益优先
    B.基金管理公司利益优先
    C.风险最小化
    D.利润最大化

    答案:A
    解析:
    需要保证基金行业高级管理人员在公司运作和投资管理的决策与执行过程中,始终以基金份额持有人的利益最大化为唯一目标。

  • 第17题:

    (2016年)当基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管人的利益发生冲突时,投资管理人员应当坚持()。

    A.基金份额持有人利益优先的原则
    B.基金托管银行利益优先的原则
    C.基金管理公司、基金托管银行、基金份额持有人利益兼顾原则
    D.基金管理公司利益优先的原则

    答案:A
    解析:
    A[解析]基金份额持有人利益优先原则是基金管理人内部治理的法定基本原则,公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时.应当遵循基金份额持有人利益优先的原则。当基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲突时.应以基金份额持有人利益优先。

  • 第18题:

    加强对基金行业高级管理人员监管的重要性体现在()。

    A:有利于规范基金管理公司的运作,保护基金份额持有人利益
    B:有利于实现信息资源的集中共享,为全面、科学、动态的监管决策提供依据
    C:有利于提高基金高管人员的执业素质,加强职业道德教育,促进其自律意识的发挥
    D:有利防范基金管理公司的经营风险,及时发现、堵塞经营管理中的漏洞

    答案:A,B,C,D
    解析:
    把对基金高级管理人员的监管与业务监管结合起来,齐抓共管,具有重要的意义:①有利于规范基金管理公司的运作,保护基金份额持有人利益;②有利于提高基金高级管理人员的执业素质,加强职业道德教育,促进其自律意识的发挥;③有利于防范基金管理公司的经营风险,及时发现、堵塞经营管理中的漏洞;④有利于实现信息资源的高效集中与共享,为全面、科学、动态的监管决策提供依据。

  • 第19题:

    内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是()。

    A:基金份额持有人
    B:基金管理公司董事会
    C:基金管理公司督察长
    D:基金管理公司经营管理层

    答案:B
    解析:
    《证券投资基金管理公司内部控制推导意见》第四条规定,公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任,公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。

  • 第20题:

    基金管理公司监察稽核的目的是()。

    • A、检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作的合法性、合规性和有效性
    • B、监督公司内部控制制度的执行情况
    • C、揭示公司内部管理及投资运作中的风险,及时提出改进意见
    • D、确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行,维护基金投资人的正当权益

    正确答案:A,B,C,D

  • 第21题:

    判断题
    基金管理公司与其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之间不得进行损害基金份额持有人利益或者显失公平的关联交易,经营行为不得存在利益冲突。()
    A

    B


    正确答案:
    解析: 暂无解析

  • 第22题:

    单选题
    当基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管人的利益发生冲突时,投资管理人应当坚持(  )。
    A

    基金管理公司利益优先的原则

    B

    基金管理公司、基金托管银行、基金份额持有人利益兼顾原则

    C

    基金托管银行利益优先的原则

    D

    基金份额持有人利益优先的原则


    正确答案: D
    解析:
    高级管理人员、基金管理公司基金经理应当维护所管理基金的合法利益,在基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管银行的利益发生冲突时,应当坚持基金份额持有人利益优先的原则;不得从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动。

  • 第23题:

    单选题
    关于私募基金管理人内部控制指引目标,错误的是(  )。
    A

    保证私募基金管理人合法合规、诚信经营

    B

    引导私募基金管理人加强内部控制

    C

    提高私募基金管理人风险防范意识

    D

    推动私募基金行业规范发展


    正确答案: D
    解析: