财务顾问的工作档案和工作底稿保存期不少于( )年。A:5 B:10 C:15 D:20
题目
B:10
C:15
D:20
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第1题：
保荐代表人的保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于15年。 （ ）
正确答案：×
保荐代表人的保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于10年。
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第2题：
根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，下列说法正确的有（）。
Ⅰ．财务顾问的工作档案和工作底稿，保存期不少于20年
Ⅱ．财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当根据中国证监会的相关规定，持续督导委托人依法履行相关义务
Ⅲ．财务顾问对同一事项所作的判断与其他证券服务机构的专业意见存在重大差异的，可自行聘请专业机构提供服务
Ⅳ．在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向证券交易所报告A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：Ⅰ项，《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第33条第2款规定，财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。
Ⅱ项，根据第19条第6项的规定，财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当根据中国证监会的相关规定，持续督导委托人依法履行相关义务。
Ⅲ项，第22条第2款规定，财务顾问对同一事项所作的判断与其他证券服务机构的专业意见存在重大差异的，应当进一步调查、复核，并可自行聘请相关专业机构提供专业服务。Ⅳ项，第31条第3款规定，在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。 -
第3题：
保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于()年。A:3
B:5
C:10
D:15答案：C解析：保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于10年。本题正确答案为C选项。 -
第4题：
保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿，必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查。保荐工作底稿的保存期不少于（ ）。A.5年
B.10年
C.15年
D.20年答案：B解析：考查保荐工作底稿的保存期。 保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每个项目建立独立的保荐工作底稿。 保荐代表人必须为其具体负责的每个项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查；保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于10年。 -
第5题：
关于资产评估档案，下列说法正确的有（ ）。A. 资产评估专业人员通常应当在资产评估报告日后90日内将工作底稿与资产评估报告等归集形成评估档案
B. 重大或者特殊项目的归档时限不晚于资产评估结论有效期届满后30日
C. 一般评估业务的评估档案保存期限不少于十五年
D. 评估档案的保存期限，自资产评估基准日起算
E. 法定评估业务的评估档案保存期限不少于三十年答案：A,B,C,E解析：评估档案的保存期限，自资产评估报告日起算。所以选项D不正确。 -
第6题：
评价工作底稿保存期为5年。
正确答案:错误 -
第7题：
以下关于审计工作底稿归档后变动的说法错误的有（）。
- A、在完成最终审计档案的归整工作后，如果发现有必要修改现有审计工作底稿或增加新的审计工作底稿，若修改或增加的原因简单，则无需记录修改或增加审计工作底稿的具体理由
- B、删除审计工作底稿主要是指将原审计工作底稿从审计档案中抽取出来，使审计档案中不再包含原来的底稿
- C、在完成最终审计档案的归整工作后，不得修改现有审计工作底稿或增加新的审计工作底稿
- D、不得在规定的保存期届满前删除或废弃审计工作底稿
正确答案:A,B,C -
第8题：
根据《中华人民共和国资产评估法》规定：一般评估业务的评估档案保存期限不少于十五年，法定评估业务的评估档案保存期限不少于三十年。评估档案的保存期限，自（）起算。
- A、审计报告日
- B、资产评估报告日
- C、工作底稿完成日
- D、文件归档日
正确答案:B -
第9题：
单选题下列有关审计档案的表述中不正确的是（）。A审计档案中应保存的工作底稿不包括已经被取代的审计工作底稿草稿以及重复的文件记录
B一般情况下，在审计报告归档之后不对审计工作底稿进行修改或增加
C在完成最终审计档案的归整工作后，注册会计师不得在规定的保存期届满前删除或废弃审计工作底稿
D审计准则规定，审计工作底稿的保存期限是自审计报告日起至少保存5年
正确答案： D解析： 会计师事务所应当自审计报告日起，对审计工作底稿至少保存10年。 -
第10题：
单选题根据《资产评估法》规定：一般评估业务的评估档案保存期限不少于15年，法定评估业务的评估档案保存期限不少于30年。评估档案的保存期限，自（ ）起算。A审计报告日
B资产评估报告日
C工作底稿完成日
D文件归档日
正确答案： C解析：
评估档案的保存期限，自资产评估报告日起算。 -
第11题：
单选题财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于（）。A5年
B10年
C15年
D20年
正确答案： C解析： 根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第33条的规定，财务顾问应当建立并购重组工作档案和工作底稿制度，为每一项目建立独立的工作档案。财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。 -
第12题：
判断题财务顾问应当建立并购重组工作档案和工作底稿制度，为每一项目建立独立的工作档案。（）A对
B错
正确答案： 错解析： 暂无解析 -
第13题：
保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（ ）年。
A．10
B．8
C．5
D．3
正确答案：A
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第14题：
律师工作底稿的保存期限不得少于7年。()答案：对解析：律师工作底稿的保存期限不得少于7年。本题说法正确。 -
第15题：
财务顾问的工作底稿和工作档案应当真实、准确、完整，保存期不少于（ ）年。A.20
B.15
C.10
D.5答案：C解析：财务顾问的工作底稿和工作档案应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。 -
第16题：
下列说法中，错误的是（ ）。A.财务顾问的工作底稿和工作档案应当真实、准确、完整，保存期不少于20年
B.财务顾问及其财务顾问主办人应当严格履行保密责任
C.财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，按照业务复杂承担及所承担的责任和风险与委托人商议财务顾问报酬，不得以明显低于行业水平等不正当竞争手段招揽业务
D.财务顾问应当参加中国证券业协会组织的相关培训，接受后续教育答案：A解析：财务顾问的工作档案和工作底稿保存期不少于10年。 -
第17题：
下列关于资产评估工作档案的说法中，错误的是（ ）。A、法定资产评估业务的资产评估档案保存期限不少于15年
B、资产评估专业人员通常应当在资产评估报告日后90天内归集形成评估档案
C、资产评估工作档案包括资产评估工作底稿、资产评估报告及其他相关资料
D、特殊资产评估项目形成资产评估档案的归档时限不晚于资产评估结论使用有效期届满后30天答案：A解析：根据《中华人民共和国资产评估法》规定，一般评估业务的评估档案保存期限不少于15年，法定评估业务的评估档案保管期限不少于30年。 -
第18题：
财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于（）年。
- A、5
- B、10
- C、15
- D、20
正确答案:B -
第19题：
财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于（）。
- A、5年
- B、10年
- C、15年
- D、20年
正确答案:B -
第20题：
财务顾问应当建立并购重组工作档案和工作底稿制度，为每一项目建立独立的工作档案。（）
正确答案:正确 -
第21题：
单选题保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿，必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查。保荐工作底稿的保存期不少于（ ）。A5年
B10年
C15年
D20年
正确答案： D解析： -
第22题：
判断题财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于8年。（）A对
B错
正确答案： 错解析： 暂无解析 -
第23题：
单选题财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于（）年。A2
B5
C10
D15
正确答案： D解析： 暂无解析