证券公司中应对违反职责范围内的内部控制要求所导致的风险和损失承担首要责任的是（ ）。A.董事会 B.直接从事业务经营活动的相关人员 C.合规部门 D.经理层

题目
证券公司中应对违反职责范围内的内部控制要求所导致的风险和损失承担首要责任的是（ ）。

A.董事会
B.直接从事业务经营活动的相关人员
C.合规部门
D.经理层
相似考题

1.客户资产管理业务的下列风险中，属于市场风险的是( )。A．因证券公司资产管理业务操作人员违反资产管理合同约定买卖证券或划转资金损害委托人的利益，导致承担赔偿责任而造成的损失B．证券公司在客户资产管理业务中由于市场调研或经营水平的差异等，导致对市场变化把握不准，投资决策或操作失误使管理的客户资产受到损失C．公司在客户资产管理业务经营中．因不可预见和控制的因素导致市场波动，造成证券公司管理的客户资产亏损D．证券公司与客户签订的资产管理合同不规范、约定不明确，与客户发生纠纷而导致的损失

2.若该证券公司的从业人员在证券交易活动中，利用职务违反交易规则，给某客户带来损失，则应由谁来承担该损失责任？（ ）A．由该从业人员B．由该证券公司全部承担C．由该从业人员和该证券公司连带承担D．由该证券公司承担主要责任，该从业人员承担次要责任

3.自营业务的经营风险是指证券公司在自营业务中违反《证券法》和《刑法》的有关规定，使证券公司受到处罚而导致损失。

4.自营业务的市场风险是指（ ）。 A．证券公司在自营业务中违反有关法律规定和中国证监会的有关规定，如内幕交易等，使证券公司受到法律制裁而导致损失 B．证券公司在自营业务中因不可预见和控制的因素导致市场波动，造成证券公司自营亏损 C．证券公司的电子信息系统发生技术故障，从而导致不能正常开展业务活动所带来的损失 D．证券公司在自营业务中，由于管理不善或内控不严而使自营业务受到损失

参考答案和解析
答案：B
解析：
直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷，并及时加以纠正。相关人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
更多“证券公司中应对违反职责范围内的内部控制要求所导致的风险和损失承担首要责任的是（ ）。”相关问题

  • 第1题：

    资产管理业务的经营风险主要是指证券公司在资产管理业务中由于管理不善、违规操作而导致管理的客户资产损失、违约或与客户发生纠纷等，可能承担赔偿责任而使证券公司受到损失。 （ ）


    答案：错
    解析：
    资产管理业务的经营风险主要是指证劵公司在资产管理业务中投资决策或操作失误而使管理的客户资产受到损失。题中描述的是管理风险的概念。

  • 第2题：

    技术风险是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险。()


    答案：错
    解析：
    管理风险主要是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险。技术风险是指证券公司信息技术系统（包括电脑设备、供电、通信设施等）发生技术故障，导致行情中断、交易停滞、银证转账不畅，或在容量、运作等方面不能保障交易业务正常、有序、高效、顺利进行，从而可能给客户造成损失，证券公司因承担赔偿责任而带来经济或声誉损失的风险。

  • 第3题：

    下列关于证券经纪业务风险的说法正确的是（ ）。
    ①证券经纪业务的合规风险主要是指证券经纪公司在经纪业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，可能使证券公司收到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险
    ②管理风险主要是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险
    ③技术风险主要是指证券公司信息技术系统发生技术故障，导致行情中断、
    交易停滞、银行转账不畅，或在容量、运作等方面不能保障交易业务正常、有序、高效、顺利地进行，从而可能给客户造成损失，证券公司因承担赔偿责任而带来的经济或声誉损失的风险
    ④技术风险主要来自硬件设备和软件两个方面

    A.①②③
    B.①②④
    C.①②③④
    D.②③④

    答案：C
    解析：
    本题考查证券经纪业务风险的基本概念。

  • 第4题：

    （2018年）甲信托投资公司自成立以来，结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利和责任落实到责任单位，同时综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。根据我国《企业内部控制基本规范》，该公司的上述做法涉及的内部控制要素有（　）。

    A.风险评估
    B.控制环境
    C.信息与沟通
    D.控制活动

    答案：A,B
    解析：
    结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利和责任落实到各责任单位，属于控制环境。
    　　综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制，属于风险评估。

  • 第5题：

    证券公司开展定向资产管理业务应遵循的原则不包括（）。

    • A、投资发生损失，证券公司承担连带责任
    • B、公平公正、诚实守信
    • C、投资风险客户自担
    • D、健全内部控制、规范运作

    正确答案:A

  • 第6题：

    以下关于内部控制保证的说法中，正确的是（）。 ①建立信息和沟通机制，促进公司信息的广泛共享和及时充分沟通，提高经营管理透明度，防止舞弊事件的发生 ②建立内控管理及评价机制，通过对公司内部控制的整体设计和统筹规划，推动各内部控制责任主体对风险进行实时监测和定期排查，并据此调整和改进公司的内部控制流程 ③保险公司应当建立内控风险应急管理机制，制定周全和可操作性强的应急预案，明确各种风险情形下的应对措施，尽可能减少内控风险的影响和损失 ④严格内部控制责任追究，对于违反内部控制要求的行为，造成损失，要追究当事人和领导责任；没有造成损失视情况可以不追究当事人和领导责任

    • A、②③④
    • B、①④
    • C、①②③
    • D、①②③④

    正确答案:C

  • 第7题：

    客户资产管理业务的下列风险中，属于合规风险的是（）。

    • A、因向客户承诺收益或保本受到处罚而导致的损失
    • B、因发生操纵市场行为受到处罚而导致的损失
    • C、因证券公司资产管理业务操作人员违反资产管理合同约定买卖证券或划转资金损害委托人的利益，导致承担赔偿责任而造成的损失
    • D、证券公司在客户资产管理业务中由于市场调研或经营水平的差异等，导致对市场变化把握不准，投资决策或操作失误使管理的客户资产受到损失

    正确答案:A,B

  • 第8题：

    单选题
    证券公司开展定向资产管理业务应遵循的原则不包括（）。
    A

    投资发生损失，证券公司承担连带责任

    B

    公平公正、诚实守信

    C

    投资风险客户自担

    D

    健全内部控制、规范运作


    正确答案： A
    解析： 证券公司开展定向资产管理业务应遵循的原则包括公平公正、诚实守信，投资风险客户自担，健全内部控制、规范运作等内容。

  • 第9题：

    单选题
    证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制，确保内部控制的有效性。其中，（  ）负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任；（  ）应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
    A

    股东会；高级管理人员

    B

    董事会；业务部门和分支机构的负责人

    C

    股东会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员

    D

    董事会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员


    正确答案： D
    解析：

  • 第10题：

    单选题
    下列说法，正确的是（  ）。①证券经纪业务的合规风险主要是指证券经纪公司在经济业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，可能使证券公司收到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险②管理风险主要是子证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险③技术风险主要是指证券公司信息技术系统发生技术故障，导致行情中断、交易停滞、银行转账不畅，或在容量、运作等方面不能保障交易业务正常、有序、高效、顺利地进行，从而可能给客户造成损失，证券公司因承担赔偿责任而带来的经济或声誉损失的风险④技术风险主要来自于硬件设备和软件两个方面
    A

    ①②③

    B

    ①②④

    C

    ①②③④

    D

    ②③④


    正确答案： A
    解析：

  • 第11题：

    多选题
    商业银行内部控制的风险责任制包括以下内容（）
    A

    董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任。

    B

    内部审计部门应当对未执行审计方案、程序和方法导致重大问题未能被发现，对审计发现隐瞒不报或者未如实反映，审计结论与事实严重不符，对审计发现问题查处整改工作跟踪不力等行为，承担相应的责任。

    C

    业务部门和分支机构应当及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任。

    D

    高级管理层应当对违反内部控制的人员，依据法律规定、内部管理制度追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任。


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    以下关于内部控制保证的说法中，正确的是（）。 ①建立信息和沟通机制，促进公司信息的广泛共享和及时充分沟通，提高经营管理透明度，防止舞弊事件的发生 ②建立内控管理及评价机制，通过对公司内部控制的整体设计和统筹规划，推动各内部控制责任主体对风险进行实时监测和定期排查，并据此调整和改进公司的内部控制流程 ③保险公司应当建立内控风险应急管理机制，制定周全和可操作性强的应急预案，明确各种风险情形下的应对措施，尽可能减少内控风险的影响和损失 ④严格内部控制责任追究，对于违反内部控制要求的行为，造成损失，要追究当事人和领导责任；没有造成损失视情况可以不追究当事人和领导责任
    A

    ②③④

    B

    ①④

    C

    ①②③

    D

    ①②③④


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    客户资产管理业务的下列风险中，属于市场风险的是()。

    A:因证券公司资产管理业务操作人员违反资产管理合同约定买卖证券或划转资金损害委托人的利益，导致承担赔偿责任而造成的损失
    B:证券公司在客户资产管理业务中由于市场调研或经营水平的差异等，导致对市场变化把握不准，投资决策或操作失误使管理的客户资产受到损失
    C:公司在客户资产管理业务经营中，因不可预见和控制的因素导致市场波动，造成证券公司管理的客户资产亏损
    D:证券公司与客户签订的资产管理合同不规范、约定不明确，与客户发生纠纷而导致的损失

    答案：C
    解析：
    AD两项属于管理风险；B项属于经营风险。

  • 第14题：

    《商业银行内部控制指引》要求商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。下列选项中，符合这一要求的有( )。

    A.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任
    B.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
    C.业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任
    D.监事会负责监督和评价董事会，高级管理层及其成员内部控制职责和经营计划的履行情况
    E.内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任

    答案：A,B,C,E
    解析：
    《商业银行内部控制指引》要求商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任；内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

  • 第15题：

    下列说法中，正确的是（ ）。
    ①证券经纪业务的合规风险主要是指证券经纪公司在经纪业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，可能使证券公司收到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险
    ②管理风险主要是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险
    ③技术风险主要是指证券公司信息技术系统发生技术故障，导致行情中断、交易停滞、银行转账不畅，或在容量、运作等方面不能保障交易业务正常、有序、高效、顺利地进行，从而可能给客户造成损失，证券公司因承担赔偿责任而带来的经济或声誉损失的风险
    ④技术风险主要来自于硬件设备和软件两个方面

    A.①②③
    B.①②④
    C.①②③④
    D.②③④

    答案：C
    解析：
    考查证券经纪业务风险的基本概念，以上①②③④选项都正确。

  • 第16题：

    商业银行应当建立内部控制的风险责任制，其中内部审计部门应当及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任。（）


    正确答案:错误

  • 第17题：

    管理风险主要是指证券公司在资产管理业务中由于管理不善、违规操作而导致管理的客户资产损失、违约或与客户发生纠纷等，可能承担赔偿责任而使证券公司受到损失。（）


    正确答案:正确

  • 第18题：

    下列关于商业银行内部控制风险责任制的说法，正确的有（）。

    • A、内部审计部门应当对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任
    • B、董事会、高级管理层应对未执行审计方案导致重大问题未能被发现，对审计发现隐瞒不报，对审计发现问题查处整改工作跟踪不力等行为，承担相应的责任
    • C、业务部门和分支机构应当及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任
    • D、高级管理层应当对违反内部控制的人员，依据法律规定、内部管理制度追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任

    正确答案:C,D

  • 第19题：

    多选题
    《商业银行内部控制指引》要求商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。下列选项中符合这一要求的有（  ）。
    A

    内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任

    B

    董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任

    C

    业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任

    D

    监事会负责监督和评价董事会、高级管理层及其成员内部控制职责的履行情况

    E

    内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任


    正确答案： C,E
    解析：

  • 第20题：

    单选题
    若该证券公司的从业人员在证券交易活动中，利用职务违反交易规则，给某客户带来损失，则应由（　　）来承担该损失责任。
    A

    该从业人员

    B

    该证券公司全部承担

    C

    该从业人员和该证券公司连带承担

    D

    该证券公司承担主要责任，该从业人员承担次要责任


    正确答案： B
    解析：
    《证券法》第一百三十六条规定，证券公司的从业人员在证券交易活动中，执行所属的证券公司的指令或者利用职务违反交易规则的，由所属的证券公司承担全部责任。

  • 第21题：

    单选题
    证券公司中应对违反职责范围内的内部控制要求所导致的风险和损失承担首要责任的是（）。
    A

    董事会

    B

    直接从事业务经营活动的相关人员

    C

    合规部门

    D

    经理层


    正确答案： D
    解析：

  • 第22题：

    多选题
    隆盛信托投资公司自成立以来，结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权力和责任落实到责任单位，同时综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。根据我国《企业内部控制基本规范》，该公司的上述做法涉及的内部控制要素有（　　）。
    A

    风险评估

    B

    控制环境

    C

    信息与沟通

    D

    控制活动


    正确答案： C,B
    解析：

  • 第23题：

    多选题
    下列关于商业银行内部控制风险责任制的说法，正确的有（）。
    A

    内部审计部门应当对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任

    B

    董事会、高级管理层应对未执行审计方案导致重大问题未能被发现，对审计发现隐瞒不报，对审计发现问题查处整改工作跟踪不力等行为，承担相应的责任

    C

    业务部门和分支机构应当及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任

    D

    高级管理层应当对违反内部控制的人员，依据法律规定、内部管理制度追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    根据《证券公司内部控制指引》，关于证券公司董事会、监事会、经理人员的内部控制职责，下列说法不正确的是（　　）。
    A

    董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任

    B

    每年进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告

    C

    监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督，对证券公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查，督促董事会、经理人员及时纠正内部控制缺陷，并对督促检查不力等情况承担相应责任

    D

    证券公司经理人员负责建立健全责任明确、程序清晰的组织结构，组织实施各类风险的识别与评估，建立健全有效的内部控制机制和内部控制制度，及时纠正内部控制存在的缺陷和问题，并对内部控制不力及不及时纠正内部控制缺陷等承担相应责任


    正确答案： A
    解析：
    AB两项，《证券公司内部控制指引》第一百三十九条第一款第一项规定，董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任；每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。C项，第一百三十九条第一款第二项规定，监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督，对证券公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查，督促董事会、经理人员及时纠正内部控制缺陷，并对督促检查不力等情况承担相应责任。D项，第一百三十九条第一款第三项规定，证券公司经理人员负责建立健全责任明确、程序清晰的组织结构，组织实施各类风险的识别与评估，建立健全有效的内部控制机制和内部控制制度，及时纠正内部控制存在的缺陷和问题，并对内部控制不力及不及时纠正内部控制缺陷等承担相应责任。

相关内容