【要求】将股票代码后三位与自己学号后三位相同的上市公司作为你的案例公司展开分析(若无后三位相同则换为后两位相同),查阅该公司2019年度(或2018年度)的公司年报和内部控制评价报告,思考并回答下列问题: 5.结合你的案例公司目前存在的内部控制问题和公司治理问题,提出可行的改进建议。(20分)
第1题:
第2题:
第3题:
第4题:
第5题:
第6题:
根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定,资产公司内部控制的监督、评价部门应采取现场检查、非现场检查、常规稽核、非常规稽核等措施,对内部控制的制度建设和执行情况,进行检查评价,提出改进建议,对违反规定的机构和人员提出处理意见,并应对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力,承担相应的责任。()
第7题:
下列关于上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的要求,正确的有()
第8题:
下列哪项不是公司治理的陈述?()
第9题:
以下关于董事会的内控职责的说法中,错误的是()。
第10题:
以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的有()。
第11题:
第12题:
某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询服务,同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计
某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务,可以分别进行,也可以整合进行
内部控制规范从2012年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施
第13题:
第14题:
第15题:
第16题:
第17题:
分公司每()对年度安全目标完成情况进行小结和分析,对存在的问题提出改进措施。
第18题:
贸易公司请你就下列问题提供咨询服务,该公司有三位员工必须分担以下工作: ①记录并保管总帐 ②记录并保管应付帐款明细帐 ③记录并保管应收款明细帐 ④记录货币资金日记帐 ⑤保管,填写支票 ⑥发出销货退回及折让通知单 ⑦调节银行存款日记帐与银行存款对帐单 ⑧保管并送存现金收入 假设三位职员的能力都不成问题,请问应如何分配工作才能达到内部控制制度的要求?
第19题:
下列关于公司治理的陈述正确的是:() Ⅰ.管理层的薪酬方案是公司控制机制的组成部分。 Ⅱ.公司控制机制包括内部机制和外部机制。 Ⅲ.与董事会相比,公司的内部审计师对公司治理要承担更多的责任。 Ⅳ.因员工优先认股权或员工股票红利而导致的股东财富稀释属于会计问题,不属于公司治理问题。
第20题:
SOX法案第404章要求证券交易委员会出台相关规定,所有除投资公司以外的企业在其年报中都必须包括()。
第21题:
下列关于寿险公司内部控制和公司治理关系的叙述中,错误的是()。
第22题:
内部控制与公司治理的目标存在一定差异
内部控制涉及更多法律层面的问题,公司治理涉及更多管理制度的问题
内部控制可以促进公司治理的完善
健全的公司治理是内部控制有效运行的保证
第23题:
Ⅰ和Ⅱ。
Ⅱ和Ⅳ。
Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ。
Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ。
第24题:
公司控制机制包括内部机制和外部机制。
股东股利的分配方案是公司控制机制的组成部分。
与董事会相比公司的内部化审计师对公司治理要承担更多的责任。
因员工优先认股权或员工股票红利而导致的股东财富稀释属于会计问题不属于公司治理问题。