现金的范围是什么？

第1题：

第2题：

现金的使用范围是什么？

正确答案: （1）职工工资、津贴
（2）个人劳务报酬
（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；
（6）出差人员必须随身携带的差旅费；
（7）零星支出；
（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第3题：

简答现金管理规定中现金的使用范围？

正确答案:（1）职工工资、各种工资性津贴。
（2）个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作报酬。
（3）根据国家规定颁发的各种奖金。
（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其它支出。
（5）收购单位向个人收购农副产品和其它物资支付的价款。
（6）出差人员必须随身携带的差旅费。
（7）结算起点以下的零星支出。

第4题：

现金流量表的作用是什么？其编制基础是什么？

正确答案:现金流量表是为会计报表使用者提供企业一定会计期间内现金和现金等价物流入和流出的信息，以便于会计报表使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力，并据以预测企业未来现金流量。所以，现金流量表在评价企业经营业绩、衡量企业财务资源和财务风险以及预测企业未来前景方面，有着十分重要的作用。现金流量表有助于评价企业支付能力、偿债能力和周转能力；有助于预测企业未来现金流量；有助于分析企业收益质量及影响现金净流量的因素。现金流量表是以现金及现金等价物为基础编制的，这里的现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款。

第5题：

现金管理范围包括（）

• A、ATM现金
• B、金库现金
• C、在途现金
• D、物品箱现金

正确答案:A,B,C,D

第6题：

现金开支的范围有哪些？

正确答案:按照国务院发布的《现金管理暂行条例》规定，开户单位可以在下列范围内使用现金：
⑴职工工资、津贴。
⑵个人劳务报酬。
⑶根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
⑷各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
⑸向个人收购农副产品和其他物资的价款。
⑹出差人员必须随身携带的差旅费。
⑺结算起点以下的零星支出。
⑻中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第7题：

现金流量表中的“现金”指的是什么？

正确答案: 指的是金融机构的库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。

第8题：

现金并笔业务的规定是什么？

正确答案: 对同一子系统开立的账户办理汇总现金业务一次最多不超过9笔，现金业务只能对现金收入或现金支出分别并笔记账，不能收支并笔记账，支取现金的交易金额前输负号。并笔交易不支持集团客户、开通到账通知或开通二级账簿的结算账户。

第9题：

省行大额现金支付管理暂行办法所指的“大额现金”包括的范围？

正确答案: “大额现金”系指开户单位或个人向我行申请，一次性或当日累计支取人民币20万元（含）以上的现金。主要包括：
（一）从单位基本账户支取人民币20万元（含）以上的现金，或将单位资金从单位账户转入个人储蓄或个人银行结算账户转账金额20万元（含）以上的现金。
（二）从单位临时存款账户、专用存款账户支取20万元（含）以上的现金。
（三）从个人储蓄存款账户、个人银行结算账户支取20万元（含）以上的现金。
（四）开户银行签发20万元（含）以上的注有“现金”字样的银行汇票或银行本票。

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

现金管理制度主要包括：现金使用范围、库存现金的限额和现金收支的规定。

正确答案:正确

第14题：

现金的核算范围包括（）。

• A、外埠存款
• B、在途货币资金
• C、人民币现金
• D、外币现金
• E、现金等价物

正确答案:C,D

第15题：

何谓现金流量表？现金流量表的纵列、横行各是什么？

正确答案: 现金流量表是指能够直接、清楚地反映出项目在整个计算期内各年现金流量情况的一种表格，利用它可以进行现金流量分析、计算各项静态和动态评价指标，是评价项目投资方案经济效果的主要依据。现金流量表的纵列是现金流量的项目，其编排按现金流入、现金流出、净现金流量的顺序进行；现金流量表的横行是年份，按项目计算期的各个阶段来排列。

第16题：

现金资产包括哪些形式？银行保留各种形式现金资产的目的是什么？

正确答案: ①库存现金，是银行为了满足日常交易之需而持有的通货。
②托收中的现金，是在银行间确认与转账过程中的支票金额。
③在中央银行的存款，是指商业银行存放在中央银行的资金。
④存放同业存款，是指存放在其他银行的存款。
现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，它是银行信誉的基本保证。

第17题：

开户单位帐户提取现金的范围是什么？

正确答案: 1、基本存款帐户的现金支付只能用于
（1）职工工资、津贴；
（2）个人劳务报酬；
（3）根据国家规定办法给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；
（6）出差人员必须随身携带的差旅费；
（7）结算起点以下的零星支出；
（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2、专用存款帐户的现金支付只能用于对个人支付的社会保障支出、房屋拆迁、破产清算、个人证券期货保证金、劳务报酬、农副产品采购、保险公司理赔款等特殊用途以及其他经人民银行批准的用途。
3、临时存款帐户的现金支付只能用于临时机构人员的工资、津贴、备用金等以及其他经人民银行批准的用途。
4、一般存款帐户只能用于办理转帐结算和现金缴存业务，严禁支付现金。

第18题：

现金支票的结算程序是什么？

正确答案: 1、出票人（付款人）签发现金支票交给收款人
2、收款人从付款人开户银行直接提取现金

第19题：

新一代核心系统现金管理范围包括（）。

• A、金库现金
• B、物品箱现金
• C、ATM现金
• D、在途现金

正确答案:A,B,C,D

第20题：

现金操作的原则是什么？

正确答案: 现金操作的原则是：收入现金坚持“先收款、后记账”，付出现金坚持“先记账、后付款”。

第21题：

第22题：

第23题：