对
错
第1题:
内部监督是内部控制的要素之一,是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷,应当及时加以改进。()
此题为判断题(对,错)。
第2题:
第3题:
第4题:
银行实施内部评级法必须具备的条件是()。
第5题:
建立健全和有效实施内部控制评价内部控制的有效的监事会的责任。
第6题:
商业银行应当建立科学、有效的激励约束机制,培育良好的企业精神和内部控制文化,从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。
第7题:
以下的描述中,错误的是()
第8题:
健全和完整的内部评级体系
监管当局的技术检验和正式批准
科学、有效的激励约束机制
良好的企业精神和内部控制文化
第9题:
对
错
第10题:
对
错
第11题:
对
错
第12题:
企业应当跟踪内部控制缺陷整改情况,并就内部监督中发现的重大缺陷,追究相关责任单位或者责任人的责任
企业应当结合内部监督情况,定期对内部控制的有效性进行自我评价,出具内部控制自我评价报告
企业应当建立反舞弊机制,坚持惩防并举、重在预防的原则,明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限,规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序
企业应当以书面或者其他适当的形式,妥善保存内部控制建立与实施过程中的相关记录或者资料,确保内部控制建立与实施过程的可验证性
第13题:
企业应当建立内部控制实施的激励约束机制,将各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系,促进内部控制的有效实施。()
此题为判断题(对,错)。
第14题:
第15题:
第16题:
审计人员在内部控制测评中的责任是()。
第17题:
对单位内部控制进行监督检查时,应当对单位内部控制的建立和实施情况进行监督检查,及时发现内部控制缺陷,防范管理风险,促进完善单位内部控制。
第18题:
《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是公司()的责任。
第19题:
对
错
第20题:
董事会
管理层
监事会
全体员工
第21题:
对
错
第22题:
对
错
第23题:
对
错
第24题:
做好外汇业务新产品和服务的制度建设、产品流程建设和系统开发与维护建设,建立风险机制
依照我*行建立的内部控制实施的激励约束机制,将外汇业务各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系
各级机构应当结合外汇业务特点和内部控制要求设置内部职能机构,明确职责权限,岗位设置和人员配置应满足内部控制的需要。
总行各外汇业务相关部门加强制度建设,应对所管辖的各项业务制定全面、系统、成文的政策、制度和流程