商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的( )防线。A.第三道 B.第一道 C.第二道 D.第四道

题目
商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的( )防线。

A.第三道
B.第一道
C.第二道
D.第四道
相似考题

1.《商业银行内部控制指引》所称商业银行业务部门是指除内控管理职能部门外的其他部门。()此题为判断题(对，错)。

2.下列不属于商业银行风险管理“三道防线”的有( )A．前台业务人员B．内部审计部门C．外部监督机构D．财务控制部门E．风险管理职能部门

3.( )提出了包括“三道防线”在内的银行内控建设要求。A.《企业内部控制基本规范》 B.《企业内部控制配套指引》 C.《加强金融机构内部控制的指导原则》 D.《商业银行内部控制指引》

4.根据《商业银行内部控制指引》,()应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。A、董事会、高级管理层B、董事会、监事会C、高级管理层、内控管理职能部门D、内部审计部门、内控管理职能部门

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  • 第1题：

    以下关于内部控制的职责分工说法正确的是（　　）。

    A.业务部门是内部控制的“第二道防线”
    B.内部审计部门是内部控制的“第三道防线”
    C.内部控制管理职能部门是内部控制的“第一道防线”
    D.内控管理职能部门负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题

    答案：B
    解析：
    业务部门是内部控制的“第一道防线”；
    内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”；
    内部审计部门是内部控制的“第三道防线”；
    内部审计部门负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题。
    考点
    内部控制的职责分工

  • 第2题：

    ( )是内部控制的“第一道防线”。

    A.高级管理层
    B.业务部门
    C.内控管理职能部门
    D.内部审计部门

    答案：B
    解析：
    业务部门是内部控制的“第一道防线”。

  • 第3题：

    内部控制的“第一道防线”是( )。

    A.监事会
    B.内部管理职能部门
    C.内部审计部门
    D.业务部门

    答案：D
    解析：
    业务部门是内部控制的“第一道防线”。内部管理职能部门是内部控制的“第二道防线”。内部审计部门是内部控制的“第三道防线”。

  • 第4题：

    下列关于内部控制的说法中，正确的是( )。

    A.内部控制的最终目标是促进商业银行发展战略顺利实现
    B.内部控制的基本原则包括全面性原则和制衡性原则
    C.高级管理层负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
    D.内部控制管理职能部门是内部控制的“第一道防线”

    答案：A
    解析：
    内部控制的基本原则包括全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则，选项B错误。董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营.选项C错误。内控管理职能部门是内部控制的“第二道防线”，业务部门是内部控制的“第一道防线”，选项D错误。

  • 第5题：

    ( )是内部控制的“第二道防线”。

    A.高级管理层
    B.内部控制业务部门
    C.内部控制管理职能部门
    D.内部控制审计部门

    答案：C
    解析：
    内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”。

  • 第6题：

    商业银行（）、（）和（）均承担内部控制监督检查的职责。

    • A、内部审计部门
    • B、内控管理职能部门
    • C、合规管理部门
    • D、业务部门

    正确答案:A,B,D

  • 第7题：

    下列不属于商业银行风险管理“三道防线”的有（　）

    • A、前台业务人员
    • B、内部审计部门
    • C、外部监督机构
    • D、财务控制部门
    • E、风险管理职能部门

    正确答案:C,D

  • 第8题：

    多选题
    商业银行（）、（）和（）均承担内部控制监督检查的职责。
    A

    内部审计部门

    B

    内控管理职能部门

    C

    合规管理部门

    D

    业务部门


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。
    A

    董事会

    B

    内控管理职能部门

    C

    内部审计部门

    D

    风险管理部门


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    “内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。”的定义取自（　　）。
    A

    《内部控制——整合框架》

    B

    《商业银行内部控制指引》

    C

    《商业银行内部控制评价试行办法》

    D

    《银行内部控制系统的框架》


    正确答案： C
    解析：
    中国银行业监督管理委员会在2014年9月12日印发修订后的《商业银行内部控制指引》中，将内部控制定义为：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

  • 第11题：

    多选题
    下列不属于商业银行风险管理“三道防线”的有（　）
    A

    前台业务人员

    B

    内部审计部门

    C

    外部监督机构

    D

    财务控制部门

    E

    风险管理职能部门


    正确答案： E,D
    解析： 风险管理的“三道防线”是：第一防线——前台业务人员;第二道防线——风险管理职能部门;第三道防线——内部审计部门。

  • 第12题：

    判断题
    商业银行的业务部门、监事会、内部审计部门分别构成内部控制的“三道防线”。（  ）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析：

  • 第13题：

    下列关于商业银行开展内部控制评价，说法正确的是（　）。

    A.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
    B.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
    C.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
    D.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
    E.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率

    答案：A,B,C,D,E
    解析：
    正确答案是：A,B,C,D,E，商业银行开展内部控制评价，应重点做好：
    1.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
    2.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率
    3.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
    4.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
    5.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
    6.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告董事会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
    考点
    内部控制的基本要素

  • 第14题：

    高级管理层应牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线。 ( )


    答案：错
    解析：
    商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线。

  • 第15题：

    内部控制管理职能部门是内部控制的（）。

    A.“第一道防线”
    B.“第二道防线”
    C.“第三道防线”
    D.“第四道防线”

    答案：B
    解析：
    内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”

  • 第16题：

    商业银行内部控制管理职能部门与风险合规部门是商业银行内部控制的第( )道防线。

    A.三
    B.一
    C.二
    D.四

    答案：C
    解析：
    内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线。

  • 第17题：

    根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。

    • A、董事会
    • B、内控管理职能部门
    • C、内部审计部门
    • D、风险管理部门

    正确答案:C

  • 第18题：

    根据《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行管理评审应就以下（）方面提出改进措施并落实。

    • A、内部控制体系及其过程的改进
    • B、内部控制政策、目标的变更
    • C、与内部控制有关资源的需求
    • D、内部控制体系评价的结果

    正确答案:A,B,C

  • 第19题：

    下列选项中，不属于商业银行风险管理的"三道防线"的是（）。

    • A、前台业务人员
    • B、股东
    • C、风险管理职能部门
    • D、内部审计

    正确答案:B

  • 第20题：

    单选题
    商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的（  ）防线。
    A

    第四道

    B

    第二道

    C

    第一道

    D

    第三道


    正确答案： B
    解析：

  • 第21题：

    单选题
    （  ）是内部控制的“第一道防线”。
    A

    高级管理层

    B

    内控管理职能部门

    C

    内部审计部门

    D

    业务部门


    正确答案： D
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    （   ）是内部控制的“第三道防线”。
    A

    高级管理层

    B

    内控管理职能部门

    C

    内部审计部门

    D

    业务部门


    正确答案： C
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    商业银行承担内部控制监督检查的职责的部门是（   ）。
    A

    内部审计部门

    B

    内控管理职能部门

    C

    业务部门

    D

    以上都是


    正确答案： C
    解析：

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