银行业银行管理（中级）考试考题精选与答案
A.不得低于8%，不得低于4%
B.不得低于10%，不得低于8%
C.不得低于4%，不得低于2%
D.不得低于10%，不得低于4%
《商业银行资本管理办法(试行)》于2013年1月1日起施行，要求商业银行在2018年底前达到规定的资本充足率监管要求，以下关于资本充足率监管要求正确的是()。
A、核心一级资本充足率不得低于4%。
B、一级资本充足率不得低于6%。
C、资本充足率不得低于8%。
D、储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。
解析：《商业银行资本管理办法(试行)》第二十三条规定：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：(一)核心一级资本充足率不得低于5%。(二)一级资本充足率不得低于6%。(三)资本充足率不得低于8%。第二十四条规定：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。
下列关于商业银行各级资本充足率最低要求说法正确的是：
A.核心一级资本充足率不得低于
B.一级资本充足率不得低于
C.资本充足率不得低于
D.资本充足率不得低于
B：4％、5％、8％
C：4％、6％、8％
D：5％、6％、8％
B.4%、5%、8%
C.4%、6%、8%
D.5%、6%、8%
下列选项中属于银行人员职务犯罪的有（ ）。A.挪用公款B.签订合同失职罪C.受贿D.金融诈骗罪E.贪污【答案】:A|B|C|E【解析】:根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。
商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于_，一级资本充足率不得低于_，资本充足率不得低于_。（ ）2017年10月真题A.5%；6%；8%B.5%；6%；10%C.5%；8%；10%D.6%；8%；10%【答案】:A【解析】:根据商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。
财务公司由于发生合并与分立而申请设立分公司的，应当具备的条件不包括（ ）。A.拟设分公司所服务的成员单位不少于10家，且前述成员单位资产合计不低于10亿元人民币B.注册资本不低于5亿元人民币C.最近2个会计年度连续盈利D.最近3年内未发生重大案件或重大违法违规行为E.监管评级良好【答案】:B|D【解析】:B项，财务公司注册资本应不低于3亿元人民币；D项，财务公司应在最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为。
下列关于第三版巴塞尔资本协议的说法错误的是（ ）。A.引入了杠杆率监管标准B.界定并区分一级资本和二级资本的功能，强调优先股在一级资本中的主导地位C.增强风险加权资产计量的审慎性D.提高了资本充足率监管标准【答案】:B【解析】:第三版巴塞尔资本协议界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。
超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（ ）。2018年6月真题A.（在中央银行的超额准备金存款库存现金）/各项存款100%B.（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放同业存放卖出回购委托方同业代付发行同业存单结算性同业存款）/总负债100%C.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额各项垫款余额）100%D.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备100%【答案】:A【解析】:超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率（在中央银行的超额准备金存款库存现金）/各项存款100%。B项是最大十家同业融入比例；C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。
根据商业银行资本管理办法（试行）的规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（ ）年目标。2018年6月真题A.3B.4C.1D.2【答案】:A【解析】:资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。商业银行资本管理办法（试行）规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。
（ ）主要针对银行的资本充足情况、信用风险等进行识别、计量、监测和分析。A.并表监管B.定量监管C.定性监管D.跨业监管【答案】:B【解析】:定量监管主要是针对银行集团的资本充足状况，以及信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险等进行识别、计量、监测和分析，进而在并表基础上对银行集团的风险状况进行量化评价。
合同的转让分为（ ）。A.股权转让B.债权转让C.债务承担D.合同权利义务的概括移转E.债务转让【答案】:B|C|D【解析】:合同的转让，即合同主体的变更，指当事人将合同的权利和义务全部或者部分转让给第三人。合同的转让分为债权转让、债务承担和合同权利义务的概括移转三种。
绩效考评结果的应用至少应当包括（ ）。A.评定等级行B.确定管理授权C.分配信贷资源和财务费用D.核定绩效薪酬总额E.评价高级管理人员和确定其绩效薪酬【答案】:A|B|C|D|E【解析】:银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：评定等级行；确定管理授权；分配信贷资源和财务费用；核定绩效薪酬总额；评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。
货币经纪公司最早起源于（ ）外汇市场。A.法国B.英国C.美国D.日本【答案】:B【解析】:货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。
银行业金融机构应从哪些方面履行社会责任？（ ）A.促进助学贷款可持续性发展B.做好重大活动、重要节假日金融服务C.支持抗灾救灾和灾区重建D.支持公益事业发展E.支持贫困地区发展【答案】:A|B|C|D|E【解析】:银行业金融机构应树立正确的价值观念和经营理念，建设具有社会责任感的企业文化，积极投身公益事业，优化资源配置，支持社会、经济和环境的可持续发展。
商业银行的（ ）是商业银行构建合规风险管理体系以及制定合规管理程序、合规管理流程、合规手册、员工行为准则等合规指南的重要依据。A.行业准则B.行为规范C.合规政策D.法律准则【答案】:C【解析】:商业银行的合规政策，是规定银行合规风险管理的基本方针和指导思想，以及合规风险管理体系的总体框架等有关银行合规经营基本理念的纲领性文件，是商业银行构建合规风险管理体系以及制定合规管理程序、合规管理流程、合规手册、员工行为准则等合规指南的重要依据。
在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，（ ）。A.应当取得保证人书面同意B.取得保证人口头同意即可C.无须取得保证人同意D.通知保证人即可【答案】:A【解析】:债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。
商业银行的高级管理人员包括（ ）。A.监事会主席B.副经理C.财务负责人D.董事会秘书E.董事长【答案】:B|C|D【解析】:高级管理层由商业银行总行行长、副行长、财务负责人及监管部门认定的其他高级管理人员组成。高级管理人员是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。
根据我国公司法的规定，我国采取的公司资本制度是（ ）。A.法定资本制B.授权资本制C.折中资本制D.任意资本制【答案】:A【解析】:公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的总额。公司资本制度是公司法确认的资本筹措与运营的重要制度。我国公司资本制度的特点是：资本法定；强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持；强调公司资本不得任意变更。
B．4％、5％、8％
C．4％、6％、8％
D．5％、6％、8％
B.5%；6%；10%
C.5%；8%；10%
D.6%；8%；10%
B.8％
C.7％
D.6％
E.5％
B:核心一级资本充足率不得低于6%
C:一级资本充足率不得低于6%
D:总资本充足率不低于8%
E:一级资本充足率不得低于8%
B.一级资本充足率不得低于6%
C.普通股一级资本充足率不得低于4.5%
D.总资本充足率不低于8%
E.一级资本充足率不得低于8%