参考答案和解析
正确答案:商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是:对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控,严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程,防止内部操作风险和违规经营行为,防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动,确保商业银行和客户资金的安全。
更多“《商业银行内部控制指引》中规定商业银行存款及柜台业务内部控制的重点内容包括哪些?(《商业银行内 ”相关问题
  • 第1题:

    商业银行内部控制的目标是什么?(《商业银行内部控制指引》第三条)


    正确答案:商业银行内部控制的目标:(一)确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。(二)确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。(三)确保风险管理体系的有效性。(四)确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

  • 第2题:

    以下哪些文件是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引( )。

    A.《商业银行市场风险管理指引》

    B.《商业银行资本充足率管理办法》

    C.《内部控制——整体框架》

    D.《全面风险管理框架》

    E.《银行机构内部控制体系框架》


    正确答案:CE
    解析:《内部控制——整体框架》和《银行机构内部控制体系框架》是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引。

  • 第3题:

    以下哪些文件是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引?( )

    A.《商业银行市场风险管理指引》

    B.《商业银行资本充足率管理办法》

    C.《内部控制——整体框架》

    D.《全面风险管理框架》

    E.《银行机构内部控制体系框架》


    正确答案:CE

  • 第4题:

    商业银行内部控制有哪些要素?(《商业银行内部控制指引》第六条)


    正确答案:内部控制应当包括以下要素:(一)内部控制环境。(二)风险识别与评估。(三)内部控制措施。(四)信息交流与反馈。(五)监督评价与纠正。

  • 第5题:

    《商业银行内部控制指引》规定:内部控制应当包括以下要素:内部控制环境、()、()、信息交流与反馈、()。


    正确答案:风险识别与评估、监督评价与纠正、内部控制措施