第1题:
A、内部控制环境
B、风险识别与评估
C、银行公司治理的执行机制
D、内部控制措施
第2题:
商业银行的内部控制政策应传达给适用岗位的员工, 指导员工实施风险控制措施。()
第3题:
第4题:
第5题:
根据《商业银行内部控制指引》,内部控制应当包括的五要素有:内部控制环境、()、监督评价与纠正。
第6题:
对内部控制政策应当满足的要求,以下说法不准确的是()
第7题:
被称为中国的“萨班斯”法案的是()。
第8题:
《商业银行内部控制指引》规定,商业银行应当明确关键岗位及其控制要求,关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换和()。
第9题:
风险识别
岗位设置
员工管理
投诉处理
外包管理
第10题:
第11题:
《基本规范》是内部控制的总体框架,在内部控制标准体系中起统领作用
《应用指引》在内部控制体系中占据主体地位
《审计指引》为企业内部审计部门对特定基准日与财务报告相关的内部控制设计与执行有效性进行审计提供指引
根据《评价指引》规定,内部控制自我评价是由监事会及独立董事实施的
第12题:
风险识别与评估
内部控制措施
信息交流与反馈
风险管理
第13题:
《商业银行内部控制指引》中规定商业银行存款及柜台业务内部控制的重点内容包括哪些?(《商业银行内部控制指引》第七十二条)
第14题:
第15题:
第16题:
根据银监会2007年印发的《商业银行内部控制指引》规定,内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门。
第17题:
请简述《商业银行内部控制指引》对商业银行各个部门岗位的风险责任。
第18题:
《商业银行内部控制指引》明确,内部控制应当包括以下要素:()(出自《商业银行内部控制指引》,中国人民银行公告2002年第19号)
第19题:
内部控制措施是银行根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。商业银行的内部控制措施包括()。
第20题:
商业银行的内部控制覆盖商业银行所有的部门和岗位
内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高级管理层报告
任何人不得拥有不受内部控制约束的权力
内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门
商业银行内部控制均应体现“内控优先”的要求
第21题:
商业银行应当制定规范员工行为的相关制度,明确对员工的禁止性规定,加强对员工行为的监督和排查,建立员工异常行为举报、查处机制
商业银行将涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能外包的,应当建立健全相关管理制度,明确外包管理组织架构和管理职责,并至少每年开展一次风险评估
商业银行应当根据经营管理需要,合理确定部门、岗位的职责及权限,形成规范的部门、岗位职责说明,明确相应的报告路线
商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位,实施相应的分离措施,形成相互制约的岗位安排
第22题:
内部控制应当覆盖商业银行所有部门和业务岗位
内部控制应以防范风险、审慎经营为出发点
内部控制不能干扰商业银行追求利润最大化
商业银行内部控制的监督部门可以直接向董事会报告
董事会作为股东大会的执行机构,不受内部控制约束
第23题:
内部控制环境
风险识别与评估
内部控制措施
信息交流与反馈
监督评价与纠正
第24题:
信息系统
岗位设置
授权管理
内控制度
外包管理