商业银行内部控制的风险如何承担？

第1题：

第2题：

第3题：

第4题：

第5题：

根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。

• A、董事会
• B、内控管理职能部门
• C、内部审计部门
• D、风险管理部门

正确答案:C

第6题：

《商业银行内部控制指引》对商业银行存款账户对账管理是如何规定的？

正确答案: 商业银行应对存款账户实施有效管理，与除储蓄存款以外的其他存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效。

第7题：

在内部控制体系中，董事会应承担的责任有（）

• A、保证商业银行建立并实施充分、有效的内部控制体系
• B、建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
• C、确保商业银行的审慎经营与合法合规性，明确设定可接受的风险程度
• D、对内部控制体系的充分性和与有效性进行监测和评估

正确答案:A,C

第8题：

根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的董事长承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

正确答案:错误

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

第14题：

第15题：

第16题：

《商业银行操作风险管理指引》要求商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施包括哪些内容？

正确答案: （一）部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突；
（二）密切监测遵守指定风险限额或权限的情况；
（三）对接触和使用银行资产的记录进行安全监控；
（四）员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训；
（五）识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品；
（六）定期对交易和账户进行复核和对账；
（七）主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度；
（八）重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范；
（九）建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度；
（十）查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度；
（十一）案件查处和相应的信息披露制度；
（十二）对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制。

第17题：

商业银行应当建立内部控制的风险责任制，其中内部审计部门应当及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任。（）

正确答案:错误

第18题：

根据《商业银行内部控制指引》，内部控制应当包括的五要素有：内部控制环境、（）、监督评价与纠正。

• A、风险识别与评估
• B、内部控制措施
• C、信息交流与反馈
• D、风险管理

正确答案:A,B,C

第19题：

商业银行是否愿意承担风险、能否有效管理和控制风险，直接决定商业银行的经营成败。

正确答案:正确

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：