重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
其他缺陷
第1题:
第2题:
内部控制缺陷按照缺陷严重程度可以分为()。
第3题:
按照内部控制严重程度分类,内部控制缺分为()。
第4题:
内控缺陷按照影响内控目标的具体表现形式可分为()
第5题:
内控缺陷按照影响内部控制目标的严重程重,分为()
第6题:
根据《中国邮政储蓄银行内部控制基本规定(2016版)》,内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷,并按照内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级,分为()缺陷三级。
第7题:
设计缺陷
运行缺陷
财务报告缺陷
非财务报告缺陷
第8题:
一般缺陷
重要缺陷
重大缺陷
设计缺陷
第9题:
特别重大缺陷
重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
第10题:
设计缺陷
运行缺陷
重大缺陷
重要缺陷
第11题:
重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
基本缺陷
第12题:
设计缺陷
运行缺陷
重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
第13题:
导致企业无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的内控缺陷是()
第14题:
内控缺陷按照影响内部控制目标的严重程度可分为()
第15题:
下列内控缺陷类型属于按照内部控制缺陷的本质分类的是()。
第16题:
商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准,根据内部控制缺陷的()和()划分内部控制缺陷等级。
第17题:
按照影响内控目标的具本表现形式,兴业银行将内控缺陷分为()
第18题:
当一个或多个控制缺陷的组合,可能严重影响内部整体控制的有效性,进而导致企业无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的情形,属于重大缺陷
重要缺陷是指一个或多个一般缺陷的组合,其严重程度低于重大缺陷,但导致企业无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的严重程度依然重大,需引起管理层关注
对于重大缺陷和重要缺陷的整改方案,应向董事会(审计委员会)、监事会或经理层报告并审定
对于重大缺陷和重要缺陷的整改方案,如果出现不适合向经理层报告的情形,内部控制评价组应当直接向董事会(审计委员会)、监事会报告
第19题:
设计缺陷既可以是系统的设计缺陷,也可以是系统外手工控制的设计缺陷
按照内部控制严重程度,内部控制缺陷依次划分为重要缺陷、重大缺陷和一般缺陷
按照影响内部控制目标的具体表现形式分类,内部控制缺陷可划分为财务报告相关缺陷和非财务报告相关缺陷
物资采购申请金额已超其采购权限,却未向上级公司申请安排大宗物品采购属于控制设计缺陷
第20题:
企业应当按照制定评价方案、实施评价活动、编制评价报告等程序开展内部控制评价
内部控制有效性是企业建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理保证
内控缺陷可以分为设计缺陷和运行缺陷
企业进行内控有效性评价,仅对内控设计有效性进行评价,不包括内控运行有效性评价
第21题:
财务报告缺陷
非财务报告缺陷
设计缺陷
运行缺陷
第22题:
设计缺陷
重大缺陷
重要缺陷
运行缺陷
第23题:
影响程度
发生的可能性
严重程度
产生的不良后果