判断题资产公司上级机构应根据自身掌握的内部控制信息，对下级机构的内部控制状况不定期作出评价，并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。A 对B 错

题目
判断题
资产公司上级机构应根据自身掌握的内部控制信息，对下级机构的内部控制状况不定期作出评价，并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。
A

对

B

错

相似考题

1.内部控制审计,是指内部审计机构对组织内部控制设计进行的审查和评价活动。()此题为判断题(对，错)。

2.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的( )等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据。A.风险控制B.绩效考评C.授权D.管理水平

3.《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进。此题为判断题(对，错)。

4.金融机构反洗钱内部控制制度的建设是人民银行评价该金融机构反洗钱工作的一项重要依据。此题为判断题(对，错)。

更多“判断题资产公司上级机构应根据自身掌握的内部控制信息，对下级机构的内部控制状况不定期作出评价，并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。A 对B 错”相关问题

  • 第1题：

    根据《商业银行内部控制指引》的规定，下列关于内部控制评价要求的说法中，错误的是( )。

    A.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次
    B.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案
    C.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
    D.商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构

    答案：D
    解析：
    在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送中国银行业监督管理委员会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，按上述时限要求，报送属地银行业监督管理机构。

  • 第2题：

    企业开展内部控制评价工作，可以采取的组织形式有（）

    • A、授权内部审计机构具体实施内部控制有效性的定期评价工作
    • B、成立专门的内部控制机构组织实施内部控制评价工作，其工作直接向董事会或类似权力机构负责
    • C、根据自身特点，成立内部控制评价工作的非常设机构，抽调内部审计、内部控制等相关机构的人员组成内部控制评价小组，具体组织实施内部控制评价工作
    • D、委托中介机构实施内部控制评价

    正确答案:A,B,C,D

  • 第3题：

    商业银行（）应当根据自身掌握的内部控制信息，对下级机构的内部控制状况定期做出评价，并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。

    • A、董事会
    • B、高管层
    • C、上级机构
    • D、监事会

    正确答案:C

  • 第4题：

    内部控制评价结果可与被评价机构（）挂钩，并作为对被评价机构领导班子考核奖惩的重要依据。

    • A、综合绩效考核
    • B、停复牌
    • C、等级行评定
    • D、授权和转授权

    正确答案:A,C,D

  • 第5题：

    判断题
    上级机构可以记下级机构的内部账，下级机构也可以记上级机构的内部账。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第6题：

    单选题
    根据《商业银行内部控制指引》，下面关于内部控制评价的要求，说法错误的是（  ）。
    A

    商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次

    B

    商业银行应当强化内部控制评价结果的运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据

    C

    商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案

    D

    商业银行分支机构无需将其内部控制评价情况报送属地银行业监督管理机构


    正确答案： A
    解析：

  • 第7题：

    多选题
    内部控制评价结果可与被评价机构（）挂钩，并作为对被评价机构领导班子考核奖惩的重要依据。
    A

    综合绩效考核

    B

    停复牌

    C

    等级行评定

    D

    授权和转授权


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    多选题
    商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的（）等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据。
    A

    风险控制

    B

    绩效考评

    C

    授权

    D

    管理水平


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    判断题
    根据内部账户记账规则，上级机构可以记下级机构的内部账，但不能越级记账。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    商业银行（）应当根据自身掌握的内部控制信息，对下级机构的内部控制状况定期做出评价，并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。
    A

    董事会

    B

    高管层

    C

    上级机构

    D

    监事会


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    银监会要求对各级机构的案防工作进行考核，并将案防评价结果作为（）考核的重要依据。
    A

    员工合规控制

    B

    年度经营绩效

    C

    企业应急处理能力

    D

    年度信用评级


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    公司部门、分支机构和员工不得拥有不受内部控制约束的权利，内部控制存在的问题能够得到及时反馈和纠正，体现了资产公司内部控制的有效性。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    资产公司上级机构应根据自身掌握的内部控制信息，对下级机构的内部控制状况不定期作出评价，并将评价结果作为经营绩效考核的重要依据。


    正确答案:错误

  • 第14题：

    我国对寿险公司内部控制监管的手段主要包含有对寿险公司内部控制建设提出指导性要求、建立寿险公司内部控制评价机制以及对部分环节的内部控制提出强制性的要求。 对寿险公司内部控制的评价是促进寿险公司完善内控的最具有针对性的监管方式。内控评价包括两大部分：一是寿险公司自我评价，二是监管机构对寿险公司内部控制的外部评价。以下叙述中正确的是（）：①外部评价部分，监管机构可以委托中介机构对寿险公司内部控制实施外部评价；②寿险公司每年至少一次要对全公司的内控情况进行全面评估，还必须经董事会通过后提交中国保监会；③对寿险公司内控评价的结果将纳入寿险公司分类监管体系，是寿险公司风险评估的唯一依据；④寿险公司各省级分支机构还要将本级内控评价报告提交保监会的当地派出机构。

    • A、①②④
    • B、②④
    • C、②③④
    • D、①②③④

    正确答案:A

  • 第15题：

    商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的（）等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据。

    • A、风险控制
    • B、绩效考评
    • C、授权
    • D、管理水平

    正确答案:B,C

  • 第16题：

    银监会要求对各级机构的案防工作进行考核，并将案防评价结果作为（）考核的重要依据。

    • A、员工合规控制
    • B、年度经营绩效
    • C、企业应急处理能力
    • D、年度信用评级

    正确答案:B

  • 第17题：

    单选题
    根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求表述错误的是(     )。
    A

    商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次

    B

    商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案

    C

    商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据

    D

    商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构


    正确答案： B
    解析：

  • 第18题：

    判断题
    根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定，资产公司应建立完善的内部监督机制，公司及各部门、各分支机构依据自身实际情况设立顺序递进、权责统一、严格高效的内部控制防线。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    多选题
    投资人计划对某公司的内部控制环境进行调查评价，并将评价结果作为判断是否投资的重要参考。下列各项中，属于对该公司内部环境调查内容的有（）。
    A

    法人治理机构 

    B

    高级管理人员的选聘制度 

    C

    产品竞争优势 

    D

    内部审计机构的设置情况


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    判断题
    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    判断题
    金融机构反洗钱内部控制制度的建设是人民银行评价该金融机构反洗钱工作的一项重要依据。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    判断题
    根据银监会2007年印发的《商业银行内部控制指引》规定，商业银行下级机构会计主管的变动不需经上级机构会计部门同意。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    金融机构内部控制主要是由内部控制的监督、评价部门负责。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

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