寿险公司应当根据国家有关法律法规的规定，建立适合本公司业务特点和管理要求的固定资产内部控制制度，并组织实施。下列不属于固定资产内部控制制度的是( )。A.固定资产交付使用的验收工作由固定资产管理部门、使用部门及相关部门共同实施B.公司应当对固定资产业务建立严格的授权批准制度，明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求C.对于重大的固定资产采购，应采取招标方式进行D.固定资产的处置应由固定资产管理部门和使用部门的人员办理

题目

寿险公司应当根据国家有关法律法规的规定，建立适合本公司业务特点和管理要求的固定资产内部控制制度，并组织实施。下列不属于固定资产内部控制制度的是( )。

A.固定资产交付使用的验收工作由固定资产管理部门、使用部门及相关部门共同实施

B.公司应当对固定资产业务建立严格的授权批准制度，明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求

C.对于重大的固定资产采购，应采取招标方式进行

D.固定资产的处置应由固定资产管理部门和使用部门的人员办理

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1.我国监管机构对寿险公司内部控制监管的手段主要包括()。①对寿险公司内部控制建设提出指导性要求②建立寿险公司内部控制评价机制③要求寿险公司定期披露内部控制情况④对部分环节的内部控制提出强制性要求A、①②B、③④C、①②④D、①②③④

2.证券公司的内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，并与经营规模、业务范围、风险状况及所处的环境相适应，以（）实现内部控制目标A:最低成本B:合理的成本C:预计成本D:最高成本

3.完善内部控制机制的合理性原则是指（　）。A:内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞 B:内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标 C:证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离 D:承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

4.根据相关的要求，在证券公司自营业务中，证券公司应当根据公司经营管理特点和业务运作特点，建立完备的（ ）。A．操作流程B．分线监控体系C．保险机制D．投资决策机制E．自营业务管理机制

更多“寿险公司应当根据国家有关法律法规的规定,建立适合本公司业务特点和管理要求的固定资产内部控 ”相关问题

  • 第1题：

    根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》规定，下列说法错误的是（）。

    A：《证券公司投资银行类业务内部控制指引》是依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法》等规定制定的
    B：质量控制为内部控制的第一道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题
    C：证券公司开展投资银行类业务，应当按照《证券公司内部控制指引》和本指引的规定，建立健全内部控制体系和机制，保证内部控制有效执行
    D：证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循健全、统一、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效
    E：本指引所称证券公司投资银行类业务内部控制是指证券公司根据法律法规的规定和中国证监会的监管要求，对投资银行类业务经营管理和执业活动过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施

    答案：B
    解析：
    A项正确，根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第一条规定，为指导证券公司建立健全投资银行类业务内部控制，完善自我约束机制，提高风险防范能力，依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法》等规定，制定本指引。B项错误，第七条第二项规定，质量控制为内部控制的第二道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题。
    　　C项正确，第三条规定，证券公司开展投资银行类业务，应当按照《证券公司内部控制指引》和本指引的规定，建立健全内部控制体系和机制，保证内部控制有效执行。
    　　D项正确，第五条规定，证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循健全、统一、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。
    　　E项正确，第二条规定，本指引所称证券公司投资银行类业务内部控制是指证券公司根据法律法规的规定和中国证监会的监管要求，对投资银行类业务经营管理和执业活动过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。本指引所称证券公司投资银行类业务是指：（一）承销与保荐；（二）上市公司并购重组财务顾问；（三）公司债券受托管理；（四）非上市公众公司推荐；（五）资产证券化等其他具有投资银行特性的业务。

  • 第2题：

    各单位应当根据国家有关法律法规和《内部会计控制规范——货币资金（试行）》，结合部门或系统的货币资金()规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的货币资金内部控制制度，并组织实施。

    A、检查监督
    B、监督管理
    C、内部控制
    D、内部审计

    答案：C
    解析：
    本题考查建立单位货币资金内部控制制度。

  • 第3题：

    商业银行应当按照有关规定，制定本*行的业务规则，建立、健全本*行的风险管理和内部控制制度。


    正确答案:正确

  • 第4题：

    期货公司会员应当根据（）的有关规定及交易所制定的投资者适当性制度操作指引，制定本公司的实施方案，建立相关工作制度，完善内部分工与业务流程。

    • A、国务院
    • B、期货业协会
    • C、中国证监会
    • D、国务院期货监督管理机构

    正确答案:C

  • 第5题：

    寿险公司内部控制评价的目标是（）

    • A、促进寿险公司强化内部控制意识，建立健全内部控制机制，严格落实各项控制措施，确保内部控制体系有效运行。 
    • B、促进寿险公司提高风险管理水平，推动其实现发展战略和经营目标。 
    • C、促进寿险公司增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性。 
    • D、促进寿险公司严格遵守国家法律法规、中国保监会的监管要求和寿险公司审慎经营的原则。

    正确答案:A,B,C,D

  • 第6题：

    寿险公司应当根据国家有关法律法规的规定，建立适合公司业务特点和管理要求的货币资金内部控制制度，并组织实施。下列各种制度规定中，不属于货币资金内部控制制度的是（）。

    • A、公司根据具体情况定期进行岗位轮换，通过岗位轮换，减少货币资金管理和控制中产生舞弊的可能性，有助于及时发现舞弊行为
    • B、财务专用章与个人名章由一人专门保管，严格履行签字与盖章的手续
    • C、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作
    • D、严禁超越审批权限，严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金

    正确答案:B

  • 第7题：

    寿险公司应当根据国家有关法律法规的规定，建立适合本公司业务特点和管理要求的固定资产内部控制制度，并组织实施。下列不属于固定资产内部控制制度的是（　）。

    • A、固定资产交付使用的验收工作由固定资产管理部门、使用部门及相关部门共同实施
    • B、公司应当对固定资产业务建立严格的授权批准制度，明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求
    • C、对于重大的固定资产采购，应采取招标方式进行
    • D、固定资产的处置应由固定资产管理部门和使用部门的人员办理

    正确答案:D

  • 第8题：

    寿险公司应当根据国家有关法律法规的规定，建立适合公司业务特点和管理要求的固定资产内部控制制度，并组织实施。下列不属于固定资产内部控制制度的是（）。

    • A、固定资产交付使用的验收工作由固定资产管理部门、使用部门及相关部门共同实施
    • B、公司应当对固定资产业务建立严格的授权批准制度，明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求
    • C、对于重大的固定资产采购，应采取招标方式进行
    • D、固定资产的处置应由固定资产管理部门和使用部门的人员办理

    正确答案:D

  • 第9题：

    根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定，资产公司内部控制的目标是（）。

    • A、确保国家法律法规和资产公司内部规章制度的贯彻执行
    • B、确保资产公司发展战略和经营目标的充分实施
    • C、确保风险管理体系的全面有效
    • D、确保资产公司业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

    正确答案:A,B,C,D

  • 第10题：

    多选题
    寿险公司内部控制评价的目标是（）
    A

    促进寿险公司强化内部控制意识，建立健全内部控制机制，严格落实各项控制措施，确保内部控制体系有效运行。

    B

    促进寿险公司提高风险管理水平，推动其实现发展战略和经营目标。

    C

    促进寿险公司增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性。

    D

    促进寿险公司严格遵守国家法律法规、中国保监会的监管要求和寿险公司审慎经营的原则。


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    寿险公司应当根据国家有关法律法规的规定，建立适合本公司业务特点和管理要求的货币资金内部控制制度，并组织实施。下列各种制度规定中，不属于货币资金内部控制制度的是（　）。
    A

    公司根据具体情况定期进行岗位轮换，通过岗位轮换，减少货币资金管理和控制中产生舞弊的可能性，有助于及时发现舞弊行为

    B

    财务专用章与个人名章由一人专门保管，严格履行签字与盖章的手续

    C

    出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作

    D

    严禁超越审批权限，严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金


    正确答案： B
    解析： 财务专用章与个人名章由一人专门保管，严格履行签字与盖章的手续

  • 第12题：

    多选题
    财务公司应当按照（）的原则，制定本公司的各项业务规则和程序，建立、健全本公司的（）制度。
    A

    经营优先

    B

    审慎经营

    C

    内部控制

    D

    风险控制


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    期货公司应当根据内部控制和风险隔离制度的规定，指定有关负责人和有关部门负责介绍业务的经营管理。（ ）


    答案：错
    解析：
    《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第十六条规定，证券公司应当根据内部控制和风险隔离制度的规定，指定有关负责人和有关部门负责介绍业务的经营管理。

  • 第14题：

    按照《快递市场管理办法》的要求，经营快递业务的企业应当按照国家有关规定建立突发事件应急机制。


    正确答案:正确

  • 第15题：

    根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，法律法规规定基础资产转让应当办理批准、登记手续的，应当依法办理。法律法规没有要求办理登记或者暂时不具备办理登记条件的，管理人应当采取有效措施，维护基础资产安全。


    正确答案:正确

  • 第16题：

    外包调查业务的作业质量，应当符合公司《调查业务管理办法》的有关规定和要求。


    正确答案:正确

  • 第17题：

    我国对寿险公司内部控制监管的手段主要包含有对寿险公司内部控制建设提出指导性要求、建立寿险公司内部控制评价机制以及对部分环节的内部控制提出强制性的要求。 对部分环节的内部控制提出强制性要求，通过行政强制手段保证某些环节的内控要求得到遵循，这是推动寿险公司提高内控的一种比较直接、有效的方式。以下（）是属于内控强制性要求的内容：①收付费内部控制要求；②保险单证管理要求；③加强印章管理要求；④核保流程管理要求。

    • A、①②④
    • B、②④
    • C、①②③
    • D、①②③④

    正确答案:C

  • 第18题：

    按照保监会《关于实施（保险公司偿付能力管理规定）有关事项的通知》的规定，财产保险公司应具备的最低资本为（）之和。

    • A、非寿险保障型业务最低资本和非寿险投资型业务最低资本
    • B、寿险保障型业务最低资本和寿险投资型业务最低资本
    • C、非寿险保障型业务最低资本和寿险投资型业务最低资本
    • D、寿险保障型业务最低资本和非寿险投资型业务最低资本

    正确答案:A

  • 第19题：

    我国对寿险公司内部控制监管的手段主要包含有对寿险公司内部控制建设提出指导性要求、建立寿险公司内部控制评价机制以及对部分环节的内部控制提出强制性的要求。 对寿险公司内部控制提出指导性要求，引导寿险公司逐步建立健全内部控制是我国保险业内部控制监管的最主要手段。监管机构根据市场环境、公司发展具体情况逐步深化和细化对寿险公司内部控制的指导，下发了相关规范文件。这些法规有1997年的《加强金融机构内部控制的指导原则》、1999年的《保险公司内部控制制度建设指导原则》以及2010年的《保险公司内部控制基本准则》等。


    正确答案:正确

  • 第20题：

    证券公司应当严格执行国家有关反洗钱的法律法规以及（）的有关规定，将反洗钱工作落实到本公司内部控制制度和日常业务运作中。

    • A、中国人民银行
    • B、中国银监会
    • C、中国证监会
    • D、中国保监会

    正确答案:A,C

  • 第21题：

    单选题
    期货公司会员应当根据（）的有关规定及交易所制定的投资者适当性制度操作指引，制定本公司的实施方案，建立相关工作制度，完善内部分工与业务流程。
    A

    国务院

    B

    期货业协会

    C

    中国证监会

    D

    国务院期货监督管理机构


    正确答案： B
    解析： 《股指期货投资者适当性制度实施办法（试行）》第八条规定，期货公司会员应当根据中国证监会的有关规定、本办法及交易所制定的投资者适当性制度操作指引，制定本公司的实施方案，建立相关工作制度，完善内部分工与业务流程。

  • 第22题：

    单选题
    证券公司从事证券自营业务的应当按照《证券公司证券自营业务指引》的要求，根据公司经营管理特点和业务运作状况，建立完备的自营(    )。Ⅰ.业务管理制度Ⅱ.投资决策机制Ⅲ.操作流程Ⅳ.风险监控体系
    A

    Ⅱ Ⅲ Ⅳ

    B

    I Ⅱ Ⅲ

    C

    I Ⅱ Ⅲ Ⅳ

    D

    I Ⅱ Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司应当按照（　　）的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。
    A

    防微杜渐

    B

    谨慎防控

    C

    审慎经营

    D

    谨慎经营


    正确答案： A
    解析：
    《证券公司监督管理条例》第二十七条规定，证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。

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